9603,0 – 8760,0 = 843 млн. р.
2008 год к 2007 году:
13362,5-9925,0 = 3437,5 млн. р.
Таким образом, в 2007 году по сравнению с 2006 годом увеличение товарооборота на 14625,3 млн. р. и производительности труда на 13,89 млн. р. повлияло на увеличение фонда заработной платы на 3049,5 млн. р. соответственно. А рост среднемесячной заработной платы снизил фонд оплаты труда на 1420,0 млн. р. В 2008 году по сравнению с 2007 годом увеличение товарооборота на 35694,1 млн. р. и производительности труда 28,98 млн. руб. повлияло на увеличение фонда заработной платы на 6647,5 млн. р., а рост среднемесячной заработной платы снизил фонд заработной платы на 2888,0 млн. руб.
Общее влияние этих факторов составляет отклонение по фонду заработной платы и равно сумме 1 629,5 млн. руб. в 2007 году по сравнению с 2006 годом и 3759,5 млн. р. в 2008 году по сравнению с 2007 годом.
Для окончательной оценки эффективности использования фонда заработной платы определим еще коэффициенты эффективности использования фонда заработной платы как отношение индексов показателей хозяйственной деятельности к индексу фонда заработной платы. Данные расчета коэффициентов приведены в таблице 2.13.
Таблица 2.13 - Коэффициенты эффективности использования ФЗП
Коэффициенты
2007 год
Величина
2008 год
1.Индекс товарооборота к индексу ФЗП
1,159:1,204
0,963
1,334: 1,391
0,959
2.Индекс прибыли к индексу ФЗП
1,529:1,391
1,099
3.Индекс производительности труда к индексу ФЗП
1,162:1,204
0,965
1,291:1,391
0,928
4.Индекс производительности труда к индексу средней заработной платы
1,162:1,208
0,962
1,291:1,346
5.Индекс прибыли на 1 работника к индексу ФЗП
1,479: 1,391
1,063
6.Индекс прибыли на 1 работника к индексу средней заработной платы
1,479:1,346
7.Индекс ФЗП к индексу численности
1,204:0,997
1,208
1,391:1,034
1,345
Расчеты, приведенные в таблице 2.13, показали, что почти все коэффициенты эффективности использования фонда заработной платы не превышают единицу (в 2007 году), что может свидетельствовать о неэффективном использовании фонда заработной платы. Четыре коэффициента эффективности использования фонда заработной платы в 2008 году превышают единицу, что положительно характеризует эффективность использования фонда заработной платы. Для поставки товаров за 2008 год заключено 1328 договоров (за 2007 год - 1302), в том числе с промышленными предприятиями Республики Беларусь - 376 договора (за 2007 год - 364) . Основной ориентир делается на работу с отечественными производителями. Отобрано и отгружено товаров на сумму 28838,3 млн. руб., что составляет - 29,1 % от общего объема поставки непродовольственных товаров в ценах поставщика (за 2007 год - 23225,5 млн. руб. или 31,8 %). В процессе работы согласовывались с поставщиками объемы и сроки поставок практически всех товаров с учетом имеющихся товарных запасов.
За 2008 года поставка непродовольственных товаров составила в отпускных ценах 73037,9 млн. руб., рост в действующих ценах составил 14,2 % по сравнению с 2007 г (см. таблицу 2.14).
Таблица 2.14 - Поступление товаров по источникам, млн. р.
Источники поступления
Поставка
непродовольственных товаров
Удельный вес поставки, %
2007г.
2008г.
%
роста
Откл.
+,-
От промышленных предприятий РБ
38953,3
44494,4
114,2
53,3
44,9
- 9,3
От других производителей РБ
8652,8
19660,6
227,2
11,8
19,8
+8,0
От оптовых баз
1497,0
1980,9
132,3
2,0
-
В т.ч. производства РБ
1461,6
1940, 4
132,8
От посредников (товары РБ)
2509,7
3500,1
139,5
3,4
3,5
+0,1
От коммерческих структур (импорт)
21074,1
29250,1
138,8
29,0
29,5
+0,5
Конфискат
158,5
0,2
- 0,2
По прямым контрактам с предприятиями (фирмами) стран ближнего и дальнего зарубежья
192,5
263,9
137,1
0,3
ВСЕГО
73037,9
99150,0
135,8
100
За 2008 год объем поставок непродовольственных товаров от промышленных предприятий Республики Беларусь составил по удельному весу 44,9 %, обеспечена поставка промышленных товаров по прямым договорам в сумме 44494,4 млн.р., рост поставки в действующих ценах составил 5541,1 млн.р. или 14,2% по сравнению с 2007 годом.
Прирост результативных показателей в 2008 году обеспечен за счет следующих направлений:
- прироста торговой площади на 1113 м2 или 15,7 % и товарооборота на 3322,0 млн. руб.;
- замены торгового оборудования и расширение ассортимента в продовольственной секции, среднедневная реализация увеличилась с 50 млн. руб. до 65 млн. руб. или на 30 %;
- расширения торговой площади по реализации обуви в магазине “Промтовары” (ул. Селицкого) на 47 м2 за счет уменьшения складской площади, что увеличило в среднем дневной оборот на 5 млн. руб.;
- расширения производства кондитерской продукции после ремонта кондитерского цеха;
- работы по насыщению и расширению ассортимента непродовольственных товаров.
Основным направлением развития универмага является инвестиционная направленность, позволяющая конкурировать с ведущими универмагами города Минска и республики. Рост инвестиций в основной капитал за два года (2008 год в сравнении с 2006 годом) составляет 125,4 %.
Обеспечены показатели ликвидности и платежеспособности предприятия. Коэффициент текущей ликвидности составил в 2007 году - 1,08, в 2008 году - 1,02 при нормативе 1,0, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами соответственно 0,08 (2007 год) и 0,02 (2008 год) при нормативе 0,10.
2.4 Кадровый потенциал предприятия
Численность работников по штатному расписанию составляет на 01.01.2009 - 1222 чел., в том числе торгово-оперативных работников 670 чел., из них:
- руководящие работники – 142 чел. или 11,6 %;
- специалисты – 130 чел. или 10,6 %;
- служащие – 21 чел. или 1,8 %;
- рабочие – 929 чел. или 76,0 %.
Списочная численность работников универмага составляет на начало 2009 года 1276 человек, из них женщин 1100 человек, что составляет 86,2%. Удельный вес рабочих в общем количестве - 75,9 % или 969 человек. Руководителей в универмаге 149 человек, специалистов - 137 человек, других служащих - 21 человек.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
