|
|
-1529,37 |
|
|
|
|
|
||||||
|
2. Денежные потоки от финансовой деятельности |
2102,79 |
-525,70 |
-525,70 |
-525,70 |
-525,70 |
|
||||||
|
2.1 Кредит банка |
2102,79 |
|
|
|
|
|
||||||
|
2.3 Возврат кредита |
|
-525,70 |
-525,70 |
-525,70 |
-525,70 |
|
||||||
|
3. Денежные потоки от операционной деятельности |
-315,42 |
7118,09 |
7884,21 |
8932,82 |
8992,75 |
|
||||||
|
3.1.Доход от продаж |
|
29736,00 |
31222,80 |
33304,32 |
33304,32 |
|
||||||
|
3.1.1.Объем реализации |
|
12000 |
12600 |
13440 |
13440 |
|
||||||
|
3.1.2.Цена за единицу продукции |
|
2,48 |
2,48 |
2,48 |
2,48 |
|
||||||
|
3.2.Полная себестоимость |
|
20021,52 |
20579,11 |
21359,74 |
21359,74 |
|
||||||
|
3.2.1.Амортизация |
|
-25,20 |
-25,20 |
-25,20 |
-25,20 |
|
||||||
|
3.3.Проценты за кредит |
-315,42 |
-315,42 |
-236,56 |
-157,71 |
-78,85 |
|
||||||
|
3.4.Прибыль от реализации |
|
9399,06 |
10407,12 |
11786,87 |
11865,72 |
|
||||||
|
3.5.Налог на прибыль(24%) |
|
2255,77 |
2497,71 |
2828,85 |
2847,77 |
|
||||||
|
3.6.Чистая прибыль |
|
7143,29 |
7909,41 |
8958,02 |
9017,95 |
|
||||||
|
4. Сальдо денежных потоков |
0,00 |
6592,39 |
7358,52 |
8407,12 |
8467,05 |
||||||
|
5. ЧДП (1+3) |
-2102,79 |
7118,09 |
7884,21 |
8932,82 |
8992,75 |
||||||
|
6. ЧДП нарастающим итогом |
-2102,79 |
5015,29 |
12899,51 |
21832,33 |
30825,08 |
||||||
|
7.Коэффициент дисконтирования (21%) |
1,00 |
0,83 |
0,68 |
0,57 |
0,47 |
||||||
|
8.ЧТДС (5*7) |
-2102,79 |
5879,54 |
5384,92 |
5047,04 |
4199,61 |
||||||
|
9.ЧТДС нарастающим итогом |
-2102,79 |
3776,75 |
9161,66 |
14208,71 |
18408,32 |
||||||
|
10.Коэффициент дисконтирования (406%) |
1,000 |
0,198 |
0,039 |
0,008 |
0,002 |
||||||
|
11.ЧТДС |
-2102,79 |
1406,74 |
307,93 |
68,95 |
13,72 |
||||||
|
12.ЧТДС нарастающим итогом |
-2102,79 |
-696,06 |
-388,12 |
-319,17 |
-305,45 |
||||||
Из таблицы видно, что интегральный экономический эффект по проекту составляет 18408,32 тыс. руб.
Произведем расчет внутренней нормы доходности, она равна:
IRR = 0,21+(18408,32 /(18408,32 +305,45))*(4,06-0,21)=399,72%
Полученный результат расчета ВНД, превышающий коэффициент дисконтирования, используемый для расчета ЧДД проекта говорит о высокой экономической эффективности данного инновационного проекта.
Определим предельное негативное значение исследуемого параметра.
Таблица 2.25.
Потребность в оборотном капитале
|
Статьи расходов |
год |
|
|
на единицу (руб.) |
на весь объем (тыс. руб.) |
|
|
1.Материалы |
1283,36 |
15400,32 |
|
2.Электроэнергия |
66,32 |
795,94 |
|
3.Топливо |
204,31 |
2451,72 |
|
4.Вода |
5,52 |
66,24 |
|
Итого |
1559,51 |
18714,22 |
Величина инвестиций в оборотные средства :
тыс. руб.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.