Согласно тарифам Казэнерго для промышленных предприятий стоимость за 1 кВт ч составляет 1,875 руб.
Итого затраты на электроэнергию составят:
Зэ = Nуст x Kс x Fд x Pэ = 3820 x 0.4 x 152 x 1.25 = 439503,0 руб. в месяц.
4) Затраты на ремонт нового оборудования (8% от его стоимости):
Зр.об = Коб х 0,08 ;
Зр.об = 3 245 000 х 0,08 = 259 600,00 руб., где Коб – стоимость оборудования.
5) Затраты на отопление:
Годовая потребность тепловой энергии необходимая для отопления:
Qr =qr · Z · F · h,
где qr – потребность в тепловой энергии здания на 1м. – 147 Дж.;
F – площадь здания – 5002 м.;
h – высота помещений здания – 7,25 м.;
Z – число часов отопления (в год) – 5040 час.;
Qr = 147 х 5040 х 5002 х 7,25 = 2,7 х 1010 Дж.
Затраты на отопление: Зот = Qr · Цот;
Зот. = 2,7 х 1010 х 18,93= 511056,00 руб.
где Цот – стоимость отопления (18,93 руб. за 1 МДж энергии, согласно тарифам Казгортепло).
6) Затраты на регистрацию и оформление Зоф. = 50000 руб.
3.9.2 Переменные издержки
1) Зарплата персонала СТО (Зосн) приведена в таблице 3.5.:
Зосн = У ЗП = 910 000,00 руб.,
где У ЗП – суммарная зарплата персонала СТО.
2) Оплата отпусков (10% от основной зарплаты персонала):
Зотп = Зосн х 0,1 = 910 000,00 х 0,1= 91 000,00руб.
3) Социальный налог (35,6 % от основной зарплаты и оплаты отпусков):
Осоц=(Зосн + Зотп)х·0,356;
Осоц=(910 000,00 + 91 000,00)х0,356= 356356,2 руб.;
4) Материал по цехам:
а) Кузовной цех:
- газосварочная проволока, диски для резки металла, электроды
– 11704,53 руб., из расчета 0,22 руб. на 1 чел-час.
б) Цех технического обслуживания и ремонта:
- масло моторное, трансмиссионное, пл. смазки, герметик –
27540,00 руб., из расчета 0,57 руб. на 1 чел-час.
в) Моторный цех:
- бензин, керосин– 1794,26 руб., из расчета 0,17 руб. на 1 чел-час.
г) Окрасочный цех:
- шпатлёвка, грунтовка, краска, растворитель, отвердитель, лак, наждачная бумага, дизельное топливо – 107 279,24 руб., из расчета 7,04 руб. на 1 чел-час.
д) Антикоррозионный цех:
- антикор, дробь, растворитель – 7 886,93 руб., из расчета 0,63 руб. на 1 чел-час.
е) Шиномонтажный цех:
- клей, ремонтные грибки – 1900,00 руб., из расчета 0,37 руб. на 1 чел-час.
ж) Цех диагностики:
- бензин – 1350,41 руб., из расчета 0,073 руб. на 1 чел-час.
5) Транспортные расходы – 105000,00 руб. в год.
6) Затраты на приобретение запасных частей:
Зц = Д/(1+К)= 250000/(1+0,2) = 225000 руб. в год.
Итого сумма переменных издержек составит: 29 245 154,00 руб. в год.
Инструмент не включается в издержки, т.к. имеет пожизненную гарантию.
Издержки производства.
Статьи затрат
1 год
2 год
всего
По кварталам
1
2
3
4
Переменные издержки
Основная зарплата
8190000
-
2230000
8920000
Дополнительная зарплата
819000
223000
892000
Единый соц. налог
4389000
1463000
5852540
Приобретение материалов
120000
40000
160000
Транспортные
78750
26250
105000
Приобретение зап. частей
168750
56250
225000
ИТОГО:
17092305
5397435
18789740
Постоянные издержки
Амортизация оборудования
486750
121687,5
Износ инструмента
155000
38750
Амортизация произв. площади
1614300
403575
Коммунальные платежи
511056
127764
Электроэнергия
5274036
1318509
Реклама
30000
7500
Регистрация и оформление
50000
Ремонт оборудования
259600
64900
Выплата кредита
12600000
4500000
21800742
5450185
ВСЕГО ЗАТРАТ:
35640482
3200185,5
8897620,5
38590482
3.10 Финансовый план
3.10.1 Инвестиции
1. Стоимость здания – 66 362 000,00 руб.
2. Стоимость оборудования – 3 545 000 руб.
3. Договорные взносы – 5000,00 руб.
4. Реклама – 30000,00 руб.
5. Источник финансирования – инвестиционная компания. Кредит 70%
Финансовый план сведён в табл. 3.7.
3.10.2 Расчёт производственной мощности
Производственная мощность рассчитывается по формуле:
ВПр = Фр.в · Кч · Ко · Кс ,
где, Фр.в – суммарный фонд рабочего времени;
Кч – коэффициент использования рабочего времени – 0,8 - 0,9;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13