|
|
В 2005 году абсолютное отклонение по ФЗП составило 1135,5 тыс. руб., план по ФЗП перевыполнен на 48,1 %.
Таблица 47
Показатели использования фонда заработной платы за 2006 год
Показатели
По плану, тыс. руб.
Фактически, тыс. руб.
Абсолютное отклонение ( +, -)
Выполнение плана, %
Фонд заработной платы
2660,4
4652,0
1991,6
174,9
В 2006 году абсолютное отклонение от ФЗП составило 1991,6 тыс. руб., план по ФЗП перевыполнен на 74,9 %.
С 1.10. 2006 изменился месячный фонд оплаты труда в сторону увеличения с 221697,7 руб. до 281867,88 руб. Соответственно изменится и планируемый годовой фонд оплаты труда. За 9 месяцев 2006 г. он составил 221697,7*9 = 1995279,3. За 3 месяца 2006г. ФЗП составил 281867,88*3 = 845603,64 руб. Итого с учетом повышения ФЗП за 2006 год по плану составит 2840882,94 руб. Данные в таблице 48.
Таблица 48
Показатели использования фонда заработной платы за 2006 год с учетом индексации заработной платы с 1.10.06.
Показатели
По плану, тыс. руб.
Фактически, тыс. руб.
Абсолютное отклонение ( +, -)
Выполнение плана, %
Фонд заработной платы
2840,9
4652,0
1811,1
163,8
В 2006 году абсолютное отклонение по ФЗП составило 1811,1 тыс. руб., план по ФЗП перевыполнен на 63,8 %. И в 2005 и в 2006 году отклонение по ФЗП вызвано выплатами премий за счет внебюджетных средств.
В таблице 49 приведен анализ средней заработной платы по отделам (рис.9)
Таблица 49
Показатели средней заработной платы по отделам
Отдел
Средняя заработная плата 1 работника на 01.01.05
Средняя заработная плата 1 работника на 01.01.06
Изменение абсолютное, (+, -)
Средняя заработная плата 1 работника на 01.10.06
Изменение на 01.10.06 с состоянием на 01.01.06
( +, - )
Администрация
3847,8
4406,8
559,0
5533,5
1126,7
Планово-бухгалтерский отдел
2895,5
3360,1
464,6
4117,5
757,4
Выставочный отдел
2371,8
2722,6
350,8
3486,2
763,6
Экспериментальная творческая лаборатория
2716,1
3086,82
370,7
3962,7
875,9
Экскурсионный отдел
3349,15
3980,84
631,7
5092,1
1111,3
Хозяйственный отдел
1396,8
1571,7
174,9
2190,0
618,3
Отдел общественных туалетов
1463,6
1657,8
194,2
2125,6
467,8
Данные таблицы 49 показывают, что наибольшая средняя заработная плата в отделе администрации, в экскурсионном и планово - бухгалтерском отделе, а наименьшая - в хозяйственном отделе и отделе общественных туалетов.
Рис. 9. Показатели средней заработной платы по отделам на 01.10.06.
где 1- администрация,2 – планово-бухгалтерский отдел, 3- выставочный отдел, 4 – экспериментальная творческая лаборатория, 5 – экскурсионный отдел, 6 – хозяйственный отдел, 7 – отдел общественных туалетов.
С целью стимулирования к успешному и добросовестному исполнению штатными работниками МУК ВЦ «Галерея» своих должностных обязанностей на высоком уровне, улучшения качества обслуживания населения, оперативного и грамотного решения производственных вопросов и ответственности за принимаемые решения в учреждении принято Положение о материальном стимулировании работников. Настоящее положение устанавливает порядок и условия выплаты премий, надбавок, поощрительных выплат и материальной помощи работникам учреждения.
Основанием материальных выплат (надбавок, премий, поощрительных выплат, материальной помощи) сотрудникам являются приказы начальника управления по культуре и туризму администрации г, Ижевска и директора учреждения. Источником выплат премий, надбавок к должностным окладам, поощрительных выплат и материальной помощи являются как бюджетные средства в пределах выделенных бюджетных ассигнований, так и внебюджетные средства до 49% от дохода.
Работникам учреждения в пределах имеющихся средств на оплату труда может устанавливаться ежемесячная надбавка за интенсивность труда к должностному окладу. Работникам учреждения, выполняющим работу по совместительству, надбавка к должностному окладу выплачивается пропорционально отработанному времени. Работникам учреждения, совмещающим обязанности, надбавка к должностному окладу устанавливается по их основной работе. ВЦ «Галерея» обеспечивает выплату премии работникам учреждения в размере 25 % ежемесячно за счет бюджетных средств, согласно штатному расписанию (Закон УР «О культуре» ст.50), кроме надбавки за интенсивность труда работникам может устанавливаться премия по результатам работы за месяц, квартал, полугодие, год. Выплата премии по результатам работы производится за безупречную работу, образцовое выполнение работниками учреждения должностных обязанностей и иные достижения в работе. Выплата премии по результатам работы производится за фактически отработанное время без ограничения размером должностного оклада работника, но в пределах средств экономии фонда оплаты труда по бюджету и наличия внебюджетных средств на лицевом счете. Лишение либо снижение размера премии по результатам работы производится в тот расчетный период, в котором было совершено нарушение или упущение в работе в размере 100%:- за прогул; за нарушение требований по технике безопасности; за нарушение правил внутреннего трудового распорядка; в размере 50% - за несвоевременное предоставление отчетности.
Установлены следующие условия и порядок установления поощрительных выплат. ВЦ «Галерея» обеспечивает выплату надбавок за стаж работы в культуре (таблица 50) согласно Постановлению «Об утверждении Положения об оплате труда работников государственных учреждений культуры и образовательных учреждений, подведомственных Министерству культуры Удмуртской республики» от 28 марта 2005 года №36 за счет бюджетных средств:
Таблица 50
Надбавки за стаж работы
При стаже работы
Размер (в %)
Руководителям и специалистам:
От 1 до 5 лет
10%
От 5 до 10 лет
20 %
От 10 до 15 лет
30 %
Свыше 15 лет
40 %
Другим служащим и рабочим
От 3 до 8 лет
10 %
От 8 до 13 лет
15%
От 13 до 18 лет
20 %
От 18 до 23 лет
25 %
Свыше 23 лет
30 %
За счет внебюджетных средств устанавливаются ежемесячные поощрительные выплаты сотрудникам, имеющим стаж работы в ВЦ «Галерея» (таблица 51).
Таблица 51
Стаж работы, лет
Размер (% к окладу)
5- 7
20
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.