В 2006 году по сравнению с 2005 г
годовой фонд оплаты труда увеличился на 1154,7 тыс. руб., причем ФЗП
работников списочного состава увеличился на 1518,3 тыс. руб., а ФЗП внешних
совместителей уменьшился на 363,6 тыс. руб.. Количество отработанных
человеко-часов увеличилось на 2876 человеко-часов, отработанных работниками
списочного состава и уменьшилось на 5600 человеко-часов, отработанных внешними
совместителями.
В таблице 45 представлено
распределение численности работников по размерам заработной платы за апрель
2005г.
Таблица 45
Распределение численности работников
по размерам заработной платы за апрель 2005г
Размер начисленной заработной платы за месяц, руб.
Численность работников всего, чел.
Суммы, начисленные работникам, руб.
До 720.0
10
5000
От 720,1 до 800
1
700
От 800,1 до 1000.0
2
1900
От 1000,1 до 1400,0
13
16000
От1400.1 до 1800,0
11
17000
От 1800,1 до 2200,0
6
12000
От 2200,1 до 2600,0
5
9000
От 2600,1 до 3000.0
2
5000
От 3000,1 до 3400,0
7
22000
От 3400,1 до 4200,0
7
26000
От 4200.1 до 5000,0
7
32000
От 5000,1 до 5800,0
3
15000
От 5800,1 до 7400,0
4
24000
От 7400,1 до 9000,0
2
16000
От 9000,1 до 10600,0
-
-
От 10600,1 до 13800,0
1
11100
От 13800.1 до 17000,0
-
-
От 17000,1 до 20200.0
-
-
От 20200,1 до 25000.0
1
24000
От 25000,1 до 35000.0
-
-
От 35000,1 до 50000,0
-
-
От 50000,1 до 75000,0
-
-
Свыше 75000,0
-
-
Всего работников
81
237000
Среднесписочная численность составила
76 человек, ФЗП работников списочного состава составил 2233 т. руб. Наибольшее
количество работников в 2005 году получали заработную плату в размере от 1000
до 1400 рублей в месяц - 13 человек, у 11 человек заработная плата составила
от 1400 до 1800 рублей в месяц.
Потребность учреждения в денежных
средствах, используемых на оплату труда персонала, регулируется планом по фонду
заработной платы. Фонд заработной платы планируется исходя из планового числа
штатных должностей и среднего размера должностных окладов, а также надбавок,
доплат и прочих денежных выплат персоналу. При изменении условий оплаты труда в
течение года сметные назначения по фонду заработной платы корректируются.
Разница между фактическими выплатами по оплате труда и плановым фондом
заработной платы представляет собой абсолютное отклонение, которое
характеризует полноту использования выделенных из бюджета средств на оплату
труда работников. Оценим величину абсолютного отклонения заработной платы в МУК
ВЦ «Галерея» за 2005 и 2006 годы (таблицы 46 и 47).