Обязательным условием функционирования предприятия является превышение программы над точкой безубыточности (см. таблицу 3.1).
Таблица 3.1 – Финансовый план производства средних ремонтов маневровых тепловозов серии ЧМЭ-3
Показатели
Сумма, тыс. руб.
Объем выручки
103208,1
Постоянные затраты
19635
Цена реализации
1186,3
Переменные затраты
960,7
На себестоимость отнесены следующие затраты:
1) Переменные затраты.
- сырье и материалы;
- энергоносители;
- сдельная зарплата
2) Постоянные затраты.
- расходы на содержание и ремонт оборудования;
- общепроизводственные расходы;
- общехозяйственные расходы.
Налоговые платежи рассчитываются по ставкам, действующим в 2004 году.
Из таблицы 3.1 видно, что точка безубыточности наступит при производстве 87 единиц ремонта тепловозов ЧМЭ-3, то есть затраты окупятся к началу 2005 года.
Теперь рассмотрим маркетинговый план по организации подсобно-вспомогательной деятельности предприятия. Исходя из данных таблицы 2.8, приоритетными следует считать улучшение деятельности в следующих областях:
- использование бригадных домов под гостиницу;
- услуги столовой;
- реализация котельно-печного топлива.
1) Использование бригадных домов под гостиницу.
Данная область деятельности локомотивного депо станции Тихорецк представляется перспективной, из-за выгодного местоположения бригадных домов предприятия. Бригадные дома находятся недалеко от вокзала, а гостиница «Привокзальная», находящаяся на станции Тихорецкая, не может разместить всех желающих. К тому же стоимость самых дешевых номеров в этой гостинице – 600 руб. за 1 место в сутки. В настоящий момент, бригадные дома рассчитаны на 80 мест, стоимость колеблется в пределах от 100 до 300 рублей в сутки, но при этом их заполненность составляет не более 9 номеров в сутки, поскольку все они – «без удобств», и к тому же предприятие не дает никакой рекламы про свои гостиничные услуги. При этом без ущерба для отдыха локомотивных бригад, в бригадных домах можно размещать одновременно до 50 человек.
Рассмотрим маркетинговые мероприятия, необходимые для развития этого вида деятельности (см. таблицу 3.2):
Таблица 3.2 – Комплекс маркетинговых мероприятий, необходимых для развития локомотивным депо станции Тихорецкая гостиничной деятельности в 2004 году
Маркетинговый компонент
Наименование мероприятия
Срок исполнения
Стоимость, тыс. руб.
Товар
Проведение в бригадных домах капитального ремонта, организация «удобств» в части номеров
май – июль 2004 г.
95
Цена
Увеличение после капитального ремонта цен на номера до размера 300-400 рублей в сутки
август 2004 г.
Продвижение
Установление рекламного щита на привокзальной площади
24
ИТОГО
119
Полученные меры позволят повысить заполненность бригадных домов до 25 человек в сутки и обеспечить железнодорожному предприятию следующий доход (см. таблицу 3.3):
Таблица 3.3 – Планируемый доход от гостиничных услуг бригадных домов локомотивного депо станции Тихорецкая в 2004 году
Заполненность бригадных домов, мест в сутки
Человеко-дней в 2004 году
Средняя стоимость 1 места, руб.
Валовой доход в 2004 г, тыс. руб.
Прибыль в 2004 г, тыс. руб.
25
3750
320
1200
360
Итого, чистая прибыль в 2004 году за вычетом расходов на маркетинговые мероприятия составит 241 тыс. рублей.
2) Услуги столовой
В столовой локомотивного депо станции Тихорецкая питаются, в основном, сотрудники предприятия и до 90 человек в день посторонних посетителей. Стоимость полного обеда в столовой составляет 20-35 рублей на человека. К питанию в столовой можно привлечь сотрудников близлежащих предприятий, а также транзитных пассажиров с железнодорожного вокзала. Комплекс маркетинговых мероприятий перечислен в таблице 3.4:
Таблица 3.4 – Комплекс маркетинговых мероприятий, необходимых для развития локомотивным депо станции Тихорецкая услуг столовой в 2004 году
Рассылка по предприятиям рекламных листовок с описанием услуг столовой
апрель 2004 г.
0,9
Объявления диктором по вокзалу об услугах столовой предприятия.
май – декабрь 2004 г.
3,6
4,5
В результате планируется привлечь к питанию в столовой депо до 350 человек в день и обеспечить железнодорожному предприятию следующий доход (см. таблицу 3.5):
Таблица 3.5 – Планируемый доход от услуг столовой локомотивного депо станции Тихорецкая в 2004 году
Количество посетителей в сутки
Средняя стоимость 1 обеда, руб.
350
97000
30
2,91
3) Реализация котельно-печного топлива.
Основными причинами, из-за которых доходы предприятия в этой области понизились, являются следующие:
- улучшение жилищных условий населения и, следовательно, уменьшение потребности в данном виде топлива;
- высокая отпускная цена котельно-печного топлива (3500 руб. за тонну);
- отсутствие доставки топлива.
В результате можно предложить следующий комплекс маркетинговых мероприятий:
- снижение цены до 2950 руб. за тонну;
- организацию доставки топлива.
В результате принятых мер планируется увеличить реализацию котельно-печного топлива с 320 тонн до 900 тонн и обеспечить предприятию следующий доход (см. таблицу 3.6).
Таблица 3.6 – Планируемый доход от реализации котельно-печного топлива локомотивного депо станции Тихорецкая в 2004 году
Количество тонн
Цена, руб.
900
2900
2610
4. БЕЗОПАСНОСТЬ И ЭКОЛОГИЧНОСТЬ РЕШЕНИЙ ПРОЕКТА
4.1 Охрана труда
4.1.1 Общая характеристика проекта, анализ потенциальных опасностей и вредности
Локомотивное депо станции Тихорецкая Северо-Кавказской железной дороги специализируется на выполнении работ по техническому обслуживанию и ремонту тепловозов ЧМЭЗ – Северо-Кавказской железной дороги, текущему ремонту спец тепловозов ЧМЭЗ- совместного приписного парка и других депо Северо-Кавказской железной дороги; ТО-3 всех тепловозов совместного приписного парка.
На территории локомотивного депо расположены:
- цех ТР-3 (см. ниже);
- цех ТР-1,2 (см. ниже);
- механический цех, кузница;
- строительный цех;
- колесный цех;
- электромашинный цех;
- автоматный цех;
- тепловозный цех;
- топливно-аккумуляторный цех;
- ремонтно-хозяйственный цех;
- автотранспортный цех;
- инструментальный цех;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
