|
|
2010 |
2011 |
2012 |
||
|
Объем производства, м3 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
|
Прогнозная цена м3, руб. |
2100 |
2200 |
2275 |
2350 |
2420 |
|
Объем реализации, руб. |
90720000 |
95040000 |
98280000 |
101520000 |
104544000 |
Для того, чтобы рассчитать чистую прибыль от производства по годам, необходимо в выручке учесть затраты на производство и налог на прибыль. Расчеты представлены в таблице 5.11.
Таблица 5.11.
Прогноз финансовых результатов
|
Показатель |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Выручка, руб. |
90720000 |
95040000 |
98280000 |
101520000 |
104544000 |
|
Объем реализации, м3 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
|
Цена 1м3, руб. |
2100 |
2200 |
2275 |
2350 |
2420 |
|
Полная себестоимость, руб. |
55053473 |
55684160 |
56024543 |
56620669 |
56803372 |
|
Прибыль от продаж, руб. |
35666527 |
39355840 |
42255457 |
44899331 |
47740628 |
|
Налог на прибыль, руб. |
8559966,48 |
9445401,60 |
10141309,68 |
10775839,44 |
11457750,72 |
|
Чистая прибыль, руб. |
27106560,52 |
29910438,40 |
32114147,32 |
34123491,56 |
36282877,28 |
Следующим этапом обоснования эффективности инновационного проекта по организации производства теплоэффективных бетонных блоков на ОАО "Завод ЖБК-1" является расчет денежных потоков (таблица 5.12.).
Таблица 5.12.
Денежные потоки по трем видам деятельности, руб.
Денежные потоки
2007
2008
2009
2010
2011
2012
1. Инвестиционная деятельность
-28924060,69
Приобретение технологической линии
2382800,00
Подготовка производства
0,00
Оборотный капитал
26451260,69
Приобретение лицензии
90000,00
2. Финансовая деятельность
28924060,69
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
Кредит
28924060,69
Возврат кредита
5784812,14
5784812,14
5784812,14
5784812,14
5784812,14
3. Операционная деятельность
27436267,52
30240145,40
32443854,32
34453198,56
36612584,28
Выручка от продаж
90720000,00
95040000,00
98280000,00
101520000,00
104544000,00
Объем реализации
43200,00
43200,00
43200,00
43200,00
43200,00
Цена единицы
2100,00
2200,00
2275,00
2350,00
2420,00
Себестоимость
52161066,93
53370235,14
54289099,36
55463706,57
56224890,79
Сумма процентов за кредит
2892406,07
2313924,86
1735443,64
1156962,43
578481,21
Амортизация
329707
329707
329707
329707
329707
Прибыль от продаж
35666527,00
39355840,00
42255457,00
44899331,00
47740628,00
Налог на прибыль
8559966,48
9445401,60
10141309,68
10775839,44
11457750,72
Чистая прибыль
27106560,52
29910438,40
32114147,32
34123491,56
36282877,28
Рассчитаем денежные потоки для финансового планирования, разделив денежные операции на притоки и оттоки. Для этого составим таблицу 5.13.
Таблица 5.13.
Денежные потоки для финансового планирования, руб.
Денежные потоки
2007
2008
2009
2010
2011
2012
1. Инвестиционная деятельность
-28924060,69
2. Финансовая деятельность
28924060,69
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
3. Операционная деятельность
27436267,52
30240145,40
32443854,32
34453198,56
36612584,28
4. Сальдо денежной наличности
21651455,38
24455333,26
26659042,18
28668386,42
30827772,14
5. ЧДП
-28924060,69
27436267,52
30240145,40
32443854,32
34453198,56
36612584,28
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.