|
|
874500,00 |
874500,00 |
874500,00 |
874500,00 |
8745000,00 |
||||||||||||||
|
Выплаты другим организациям |
|
|
2196,29 |
2196,29 |
2196,29 |
2196,29 |
2196,29 |
2196,29 |
2196,29 |
2196,29 |
2196,29 |
2196,29 |
21962,88 |
||||||
|
Чистая прибыль к распределению |
|
|
-264635,02 |
-188286,90 |
-111938,79 |
-3475,42 |
104987,94 |
213451,30 |
321914,67 |
430378,03 |
321914,67 |
538841,39 |
1363151,87 |
||||||
|
Показатели |
|
Второй год |
|
|
Итого за год |
Третий год |
|||||||||||||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
||||||||||||||||
|
Выручка без НДС |
18800777,21 |
20676334,65 |
28083488,26 |
33189577,03 |
100750177,15 |
130975230,29 |
|||||||||||||
|
Себестоимость производства |
15017314,90 |
16515435,76 |
22431976,18 |
26510517,30 |
80475244,14 |
104617817,38 |
|||||||||||||
|
Налог на имущество |
16515,06 |
16515,06 |
16515,06 |
16515,06 |
66060,23 |
57802,70 |
|||||||||||||
|
Прибыль от реализации |
3783462,32 |
4160898,89 |
5651512,08 |
6679059,73 |
20274933,01 |
26357412,91 |
|||||||||||||
|
Проценты за пользование кредитами |
83062,50 |
83062,50 |
83062,50 |
83062,50 |
332250,00 |
0,00 |
|||||||||||||
|
Балансовая прибыль |
3683884,76 |
4061321,33 |
5551934,52 |
6579482,17 |
19876622,78 |
26299610,21 |
|||||||||||||
|
Налог на прибыль |
884132,34 |
974717,12 |
1332464,29 |
1579075,72 |
4770389,47 |
6311906,45 |
|||||||||||||
|
Чистая прибыль |
2799752,42 |
3086604,21 |
4219470,24 |
5000406,45 |
15106233,32 |
19987703,76 |
|||||||||||||
|
Погашение кредитов |
553750,00 |
553750,00 |
553750,00 |
553750,00 |
2215000,00 |
0,00 |
|||||||||||||
|
Выплаты другим организациям |
4003,65 |
4003,65 |
4003,65 |
4003,65 |
16014,60 |
14012,78 |
|||||||||||||
|
Чистая прибыль к распределению |
2241998,77 |
2528850,56 |
3661716,59 |
4442652,80 |
12875218,72 |
19973690,99 |
|||||||||||||
Сумма потребных инвестиций (И) будет складываться из инвестиций, необходимых на приобретение оборудования, и инвестиций на пополнение оборотных средств (норматив оборотных средств, НОС).
Расчёт норматива запаса основных ресурсов приведён в таблице Р.9, в соответствии с которой месячный норматив запаса основных ресурсов составит 7 010 543,88 руб.
Укрупнено норматив оборотных средств складывается из суммы запланированного месячного ФОТ с начислениями и норматива запаса основных ресурсов (ресурсы, необходимые для производства продукции в первый месяц), уменьшенной на величину устойчивых пассивов. Размер устойчивых пассивов (нормальная минимальная кредиторская задолженность) включает суммы задолженности по оплате труда в размере 5 дней (зарплата к выдаче планируется 6 числа), задолженность бюджету в размере 15 дней, задолженность поставщикам в размере нормальной кредиторской задолженности в 3 дня и задолженности по уплате процентов за кредиты в размере 15 дней. Расчет устойчивых пассивов представлен в таблице Р.10. Из таблицы Р.10 следует, что устойчивые пассивы составят 1 142 961,21 руб.
НОС = (653 418,00 + 7 010 543,88) -1 142 961,21 = 6 521 000,68 руб.
И = 4 420 029,60 + 6 521 000,68 = 10 941 030,28 руб.
Для пополнения оборотных средств предполагается получить краткосрочный кредит, а точнее открыть кредитную линию сроком на 1 год. Кредитная линия - это кредит, предоставляемый частями по мере возникновения у предприятия потребности в заемных денежных средствах в пределах неиспользованного лимита, установленного договором. Кредитная линия предоставляется для расчетов с поставщиками, а также оплаты иных затрат предприятия, связанных с его текущей деятельностью.
За пользование кредитом Банк взимает плату в виде процентов и комиссионного вознаграждения. Проценты за пользование кредитом уплачиваются, ежемесячно исходя из фактической ссудной задолженности клиента перед банком. Плата за краткосрочный кредит составит 14,5 %, за долгосрочный – 15% с ежемесячной выплатой процентов. Порядок погашения кредитов – равными долями, помесячно.
Для предоставления залога предполагается заключить договор с залогодателем ООО «ПКФ»Техноиндустрия». В качестве залога предоставляется движимое имущество.
Лимит денежных средств кредитной линии составит 14 100 000 руб., что является нормативом оборотных средств в расчёте на два месяца. Первоначальная сумма, которую планируется получить составит 6 530 000 руб.
Для приобретения основных фондов планируется получить долгосрочный кредит на 2 года, размер которого составит 4 430 000 руб.
План погашения кредитов представлен в таблице Р.11, на основе данных которой построены диаграммы погашения краткосрочного и долгосрочного кредитов, представленные на рисунках 11 и 12 соответственно.
Рисунок 11 – Диаграмма погашения краткосрочного кредита
Рисунок 12 – Диаграмма погашения долгосрочного кредита
В соответствии с рисунком 11, краткосрочный кредит будет полностью погашен в 4 квартале первого года реализации проекта. В соответствии с рисунком 12, долгосрочный кредит будет полностью погашен в 4 квартале второго года реализации проекта.
Для оценки эффективности инвестиционного проекта используются статические и динамические показатели. Статические показатели представлены бухгалтерской рентабельностью, рентабельностью инвестиций и сроком окупаемости без дисконтирования.
Рентабельность основных фондов рассчитывается по формуле:
Рбухг.=(Пср.г/ОФср.г)*100%, (69)
где Пср.г – среднегодовая чистая прибыль, руб.;
ОФср.г – среднегодовая стоимость основных фондов, руб.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.