5.3. Экономия  от  снижения  себестоимости  по  оргтехмероприятиям выполняемых собственными силами:

0,175 млн. руб. - за базовый год;

0,216 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

0,123 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5.4. Плановые накопления выполняемых собственными силами: 

0,43 млн.  руб.  - за базовый год;

 0,53 млн.  руб. - за анализируемый год по плану;

 0,46 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5.5. Плановая себестоимость СМР рассчитывается как сметная  себестоимость минус экономия от снижения себестоимости и плюс расходы, покрываемые в порядке компенсации и равна:

5,399 – 0,175 + 0,12 = 5,345 млн. руб. – за базовый год;

6,676 – 0,216 + 0,1442 = 6,604 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

5,719 – 0,123 + 0,1853 = 5,782 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

5.6. Фактическая себестоимость СМР выполняемых  собственными  силами:

5,61 млн. руб. - за базовый год;

6,604 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

          6,072 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5.7. Себестоимость  по статьям затрат выполняемых собственными силами:

- материалы:

3,412 млн. руб. – за базовый год;

4,102 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

3,731 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

- основная зарплата рабочих

1,05 млн. руб. – за базовый год;

1,226 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

1,0995 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

- расходы  по  эксплуатации машин и механизмов -

0,27 млн. руб. – за базовый год;

0,303 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

0,29 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

- накладные расходы -

0,88  млн.  руб. – за базовый год;

1,045 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

0,95 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

5.8. Прибыль от сдачи работ рассчитывается как объем СМР, выполняемых собственными силами, минус фактическая себестоимость:

5,832 – 5,61 = 0,222 млн. руб. - за базовый год; 

7,21 - 6,604  = 0,606 млн. руб. - за анализируемый год  по  плану;

6,177 - 6,072  = 0,105 - за анализируемый год по факту.

5.9. Общий  уровень  рентабельности  рассчитывается  как отношение прибыли к объему СМР,  выполненному собственными силами: 

0,222 / 5,832 * 100% = 3,81 % - за базовый год;

0,606 / 7,21 * 100% = 8,4 % - за анализируемый год по плану; 

0,105 / 6,177 * 100% = 1,7 % - за анализируемый год по факту.

                                                                                              Таблица 2.

                  Технико-экономические показатели, характеризующие

деятельность ОАО "Саянстрой"