По данным, предоставленным в финансовых результатах предприятия, в статье “производственное развитие” за период с 1998 по 1999 год сумма средств, выделяемых из прибыли на цели реконструкции основных фондов, уменьшилась с 679 тыс.грн. до 457 тыс.грн. В связи с этими данными просматриваются негативные тенденции в общей стратегии предприятия, направленной на усовершенствование и реконструкцию основных фондов.
2.2 Выпуск основной продукции в натуральном и стоимостном выражении.
Показатели качества продукции
За 1999 год произведено (тыс. тонн): |Чугуна всего |415,2 | |в т.ч. доменного |414,8 | |Стали |1015,6 | |в т.ч. мартеновская |786,6 | |электросталь |228,7 | |Проката товарного |705,9 |
Производство чугуна в сравнении с 1998 годом снижено на 43,1 тыс. тонн за счет увеличения продолжительности капитального ремонта (4,0 тыс. тонн) и снижения суточного производства доменной печи в 1999 году почти на 9%. Ниже уровня 1998 года производство мартеновской стали на 17,0 тыс. тонн.
Производство стали всего по заводу и электростали в сравнении с 1998 годом не сопоставимо в связи с образованием с августа 1999 года предприятия “Истил-ДМЗ”, куда вошли электросталеплавильный цех, стан 950/900 и копровой цех N 2.
Годовой план производства не выполнен. Ниже плана произведено чугуна на 19,5 тыс. тонн, мартеновской стали на 59,2 тыс. тонн, электростали на 44,2 тыс. тонн (за 7 месяцев работы), отгрузке проката на 44,5 тыс. тонн. Уровень выполнения плана по производству чугуна составил 95,5%; мартеновской стали 93,0%; электростали – 83,8%; (за 7 мес. работы); отгрузке проката 94,1%.
План по производству чугуна не выполнен из-за превышения нормы текущих простоев и тихого хода печей.
Таблица 2.1 - Основные факторы потерь производства в 1999 году
|Факторы потерь |тыс. тонн | |Чугун: | | |- отсутствие сырья и кокса |19,5 | |Сталь мартеновская: | | |Отсутствие чугуна |33,0 | |Отсутствие лома |8,0 | |Перепростой на ремонтах |10,0 | |Брак |4,0 | |Сверхплановые потери чугуна на миксере |4,0 | |Электросталь: | | |Отсутствие лома |23,7 | |Ограничение электроэнергии |4,5 | |Нарушение технологии |7,9 | |Брак |2,4 | |Прочие |5,7 | |Прокат: | | |Отсутствие металла |43,5 | |Брак |1,0 |
Чугун не по СТП увеличился с 44,0% в 1998 году до 48,4% в 1999 году; брак по мартеновской стали снизился с 0,50% до 0,49%; брак по прокатному цеху с 0,06% до 0,05%.
За 1999 год реализовано продукции по ОАО “ДМЗ” на сумму 915,9 млн. грн., что больше реализации 1998 года на 258, 1 млн. грн.
Затраты на 1 грн. товарной продукции по ОАО “ДМЗ” за 1999 год составили 1,01 грн.
Таблица 2.2 – Выпуск основной продукции в сравнении с 1998 г.
|Показатели |Ед. |Фактически произведено |1999 г. | | |измер. | |к | | | | |1998г.,%| | | |1998г. |1999г. | | |Чугун |тыс. тн |457,9 |415,2 |90,7 | |Чугун товарный |тыс. тн |10,2 |2,0 |19,6 | |Сталь – всего |тыс. тн |1172,9 |1015,5 |86,6 | |Сталь мартеновская |тыс. тн |803,6 |786,6 |97,9 | |Электросталь |тыс. тн |368,9 |228,7 |62,0 | |Бессемеровская сталь |тыс. тн |0,399 |0,203 |50,9 | |Прокат товарный – отгрузка |тыс. тн |925,8 |705,9 |76,2 | |в т.ч. готовый |тыс. тн |904,1 |653 |72,2 | |Объем продукции: | | | | | |в сопоставимых ценах |тыс.грн |920526 |731238 |79,4 | |в действующих ценах |тыс.грн |536070 |524864 | | |Реализация продукции |тыс.грн |657775 |915906 | | |Прибыль, убытки (-) | | | | | |Балансовая |тыс.грн |- 52478 |- 46558 | |
Таблица 2.3 – Объем выпуска основной продукции в 1999г.
|Наименование продукции |тыс. тонн | | | | |Чугун товарный |2,0 | |Прокат товарный, всего |705,9 | |в т.ч. трубная заготовка |52,9 | |заготовка для переката на других заводах |52,9 | |заготовка для переката на экспорт |267,8 | |крупный сорт |16,6 | |средний сорт |16,6 | |мелкий сорт |28,7 | |конструкционный сорт |86,8 | |листовой прокат |183,2 | |Трубы |1,5 |
В 1999 году качественные показатели работы цехов завода в сравнении с 1998 годом выглядят следующим образом (см. табл. 2.4.): - по доменному цеху количество чугуна, отданного мартеновскому цеху, не отвечающего требованиям СТП по сере снижено с 12,3% до 7,6%; - брак по литейному цеху снижен на 0,5%; - брак по мартеновскому цеху снижен всего на 0,01%; - брак по ЭСПЦ снижен на 0,86%; - брак по обжимному цеху снижен на 0,20%; - брак по прокатному цеху (стан 250, 350, 400) снижен на 0,01%; - брак по прокатному цеху (стан 2300) остался на уровне прошлого года.
Снижение % брака в 1999 году по отношению к 1998 году на предприятии в целом свидетельствует о жестком контроле входных материалов на заводе.
Провеске и аттестации подвергались все грузы, поступившие на завод железнодорожным транспортом. Контроль веса материалов, получаемых автотранспортом, не производился, т.к. груз получают доверенные лица (экспедиторы) снабжающих отделов, которые отвечают за сохранность и количество получаемого груза.
Таблица 2.4 – Качественные показатели работы завода за 1998-1999г. | | | | |Лучший показатель | |Показатели |1999 год|1998 год|отклонение,| | | | | |% | | | | | | |% |год | |Всего по заводу: | | | | | | |Брак по стали, % |0,79 |1,04 |-0,25 |0,74 |1995 | |Брак по прокату, % |0,19 |0,34 |-0,15 |0,26 |1997 | |Доменный цех: | | | | | | |Чугун не по СТП, % |48,4 |44,0 |+4,4 |9,6 |1991 | |По сере, % |7,6 |12,3 |-4,7 |3,5 |1990 | |По кремнию, % |40,8 |31,7 |+9,1 |4,7 |1991 | |Литейный цех: | | | | |1985, 1986| |Брак изложниц, % |4,6 |5,1 |-0,5 |1,7 | | |Мартеновский цех: | | | | | | |Общий брак, % |0,49 |0,50 |-0,01 |0,50 |1998 | |в т.ч. 1 передел, %|0,29 |0,37 |-0,08 |0,27 |1985 | | |0,20 |0,13 |+0,07 |0,12 |1997 | |цеховой, % |11,4 |8,3 |+3,10 |8,3 |1998 | |% плавок не по ТИ | | | | | | |ЭСПЦ: | | | | | | |Общий брак, % |1,34 |2,20 |-0,86 |1,37 |1985 | |в т.ч. 1 передел, %|0,96 |1,98 |-1,02 |0,83 |1986 | | |0,38 |0,22 |+0,16 |0,22 |1998 | |цеховой, % |23,5 |16,5 |+7,0 |10,10 |1988 | |% плавок не по ТИ | | | | | | |Обжимной цех: | | | | | | |брак, % |0,26 |0,46 |-0,20 |0,37 |1997 | |Прокатный цех | | | | | | |(станы 250,350, | | | | | | |400): |0,005 |0,06 |-0,01 |0,06 |1998 | |брак, % |- |0,03 |-0,03 |0,03 |1998 | |2-й сорт, % | | | | | | |Прокатный цех (стан| | | | | | |2300): | | | | | | |брак, % |0,013 |0,013 |0 |0,01 |1997 |
Рисунок 2.2 – Брак по стали за 1999 г. в сравнении с 1998г.
Рисунок 2.3 – Брак по прокату за 1999 г. в сравнении с 1998г.
Себестоимость 1 тонны чугуна за 1999 год при плане 468 грн. фактически сложилась 459 грн., то есть ниже плана на 1 тонну чугуна на 9 грн. или на 3,9 млн. грн. на объем выплавки чугуна в том числе увеличены затраты на: |Топливо технологическое |1,0 млн. грн. | |УПР |0,9 млн. грн. |
снижены цены на: |кокс |3,6 млн. грн. | |железорудное сырье |0,6 млн. грн. |
Себестоимость 1 тонны мартеновской стали всего по цеху ниже плановой на 10 грн. (план 548 грн., отчет 538 грн).
Снижение себестоимости на весь объем выплавленной стали составило 7,6 млн. грн.
Основные статьи изменения затрат на мартеновскую сталь:
Снижены затраты: |структура металлошихты |6,0 млн. грн. | |текущий ремонт |7,1 млн. грн. | |цены на энергоносители |1,1 млн. грн. | |себестоимость чугуна |2,0 млн. грн. |
Увеличены затраты: |перерасход шихты |2,0 млн. грн. | |цена на лом |1,0 млн. грн. | |УПР |5,9 млн. грн. | |Нарушения технологии |1,8 млн. грн. |
Себестоимость 1 тонны сортового проката при плане 824 грн. фактически составила 834 грн., т.е. выше плановой на 10 грн.; себестоимость листового проката ниже плановой на 40 грн. (план 794 грн., отчет 754 грн.).
Себестоимость всей выпущенной продукции по прокатному цеху снижена в сравнении с планом на 5,9 млн. грн., в т.ч. за счет снижения затрат на: |топливо технологическое |4,1 млн. грн. | |расхода металла на прокат |0,3 млн. грн. |
Рентабельность всей реализованной продукции по ОАО «ДМЗ» за 1999 год составила 0,9%; рентабельность товарной продукции за год отрицательная – 1,3%.
Таблица 2.4 – Рентабельность товарной продукции ОАО “ДМЗ” в 1999г.
|Наименование |Кол-во, |Цена, |Себест-сть, |Рентабель-н| | |тыс. тонн |грн./тонн |грн./тонн |ость, % | |Чугун |1,7 |568,89 |470,44 |20,9 | |Прокат: | | | | | |Обжимной цех |377,0 |532,71 |722,53 |-26,3 | |Сортопрокатный, в т.ч.: |120,7 |1230,88 |845,93 |45,5 | |стан 250 |32,1 |1247,87 |850,32 |46,8 | |стан 350 |50,0 |1104,91 |817,39 |35,2 | |стан 400 |38,6 |1380,04 |879,27 |57,0 | |Листопрокатный цех |179,9 |852,63 |774,09 |10,1 | |Прокат всего |677,7 |742,05 |758,2 |-2,1 | |Итого по товарной | | | | | |продукции | | | |-1,3 |
2.3 Планирование деятельности предприятия
Важную роль в деятельности любого предприятия играет планирование результатов деятельности, так как в рыночной экономике значительно повышается материальная ответственность руководителя предприятия за его финансовое состояние.
Финансовое планирование - это процесс определения объема финансовых ресурсов по источникам формирования и направлениям их целевого использования в соответствии с производственными и маркетинговыми показателями предприятия в плановом периоде.
Финансовое планирование является одним из важнейших элементов бизнес- плана предприятия. Что касается конкретного инвестиционного проекта, рассматриваемого нами, то согласно бизнес-плану, разработанному ведущими специалистами завода совместно с представителями инвестора, реализация инвестиционного проекта даст возможность предприятию:
- увеличить объем производства электростали в 2,7 раза;
- сократить на 40% энергоемкость электросталеплавильного производства из расчета на 1 тонну стали;
- снизить себестоимость выпускаемой металлопродукции на $100 на тонну от нынешнего уровня цен в долларовом исчислении;
- закрепиться на освоенных рынках и продвигаться с новой продукцией на неосвоенные рынки сбыта;
- наладить производство уникальных видов металлопроката для внутреннего рынка;
- создать новые рабочие места в электросталеплавильном комплексе;
- существенно понизить выбросы экологически вредных веществ.
Планирование охватывает все стороны деятельности предприятия: производство и сбыт продукции, материально-техническое обеспечение, обеспечение топливными и энергетическими ресурсами, использование производственных фондов, деятельность вспомогательных служб и подразделений.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
