Во втором случае будем считать, что реализация мероприятий по снижению себестоимости не привела к существенному снижению издержек обращения. Их уровень составил 20%.
Открытие шиномонтажной мастерской и кафе принесло ожидаемые доходы. Тогда прогноз будет следующим (таблица 4.2).
Таблица 4.2 – Наиболее вероятный прогноз изменения денежного потока
Наименование показателя
2006 г.
2007г.
2008г.
1. Реализация нефтепродуктов
1.1. Объем продаж нефтепродуктов, тн
1 540
1 848
2 218
1.2. Средняя цена реализации нефтепродуктов без налогов, руб./тн
16 395
20 494
25 617
1.3. Выручка от реализации нефтепродуктов без налогов, руб.
25 248 300
37 872 450
56 808 675
1.4. Средняя цена закупки нефтепродуктов без налогов, руб.
12 460
15 575
19 469
1.5. Затраты на покупку продукции без налогов, всего
19 188 400
28 782 600
43 173 900
1.6. Валовый доход от реализации нефтепродуктов, руб.
6 059 900
9 089 850
13 634 775
1.7. Уровень издержек обращения, %
20,0
1.8. Издержки обращения, руб.
5 049 660
7 574 490
11 361 735
1.9. Прибыль от реализации нефтепродуктов
1 010 240
1 515 360
2 273 040
1.10. Налог на прибыль
242 458
363 686
545 530
1.11. Чистая прибыль
767 782
1 151 674
1 727 510
1.12. Амортизация
0
2. Услуги шиномонтажа
2.1. Выручка от реализации услуг без налогов, руб.
900 000
2.2. Рентабельность продаж, %
10
2.3. Прибыль от реализации, руб.
90 000
2.4. Налог на прибыль
21 600
2.5. Чистая прибыль
68 400
3. Услуги кафе
3.1. Выручка от реализации услуг без налогов, руб.
350 000
3.2. Рентабельность продаж, %
3.3. Прибыль от реализации, руб.
35 000
3.4. Налог на прибыль
8 400
3.5. Чистая прибыль
26 600
Общая чистая прибыль предприятия
862 782
1 246 674
1 822 510
Чистый доход предприятия (с учетом амортизации)
В третьем случае будем считать, что реализация мероприятий по снижению себестоимости не привела к существенному снижению издержек обращения, а также открытие шиномонтажной мастерской и кафе не принесло ожидаемые доходы, только затраты на их открытие (убытки). Тогда прогноз будет следующим (таблица 4.3).
Таблица 4.3 – Пессимистичный прогноз изменения денежного потока
-50 000
-30 000
687 782
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9