|
|
32,12 |
8850601,76 |
32,12 |
9293131,85 |
32,12 |
9757788,44 |
32,12 |
10245677,86 |
||
|
Отчисления на соц.нужды |
9,31 |
2566674,51 |
9,31 |
2566674,51 |
9,31 |
2695008,24 |
9,31 |
2829758,65 |
9,31 |
2971246,58 |
|
Потери от брака |
3,00 |
826644,00 |
3,00 |
826644,00 |
2,94 |
850616,68 |
2,94 |
893147,51 |
2,94 |
937804,89 |
|
Цеховые расходы |
50,02 |
13782910,96 |
50,02 |
13782910,96 |
47,64 |
13782910,96 |
45,37 |
13782910,96 |
43,21 |
13782910,96 |
|
Амортизация |
|
|
0,93 |
254900,00 |
0,88 |
254900,00 |
0,84 |
254900,00 |
0,80 |
254900,00 |
|
Общезаводские расходы |
83,30 |
22953148,40 |
83,30 |
22953148,40 |
79,33 |
22953148,40 |
75,56 |
22953148,40 |
71,96 |
22953148,40 |
|
Производственная себестоимость |
902,75 |
248752279,63 |
903,68 |
249007179,63 |
898,16 |
259860282,39 |
893,02 |
271292545,06 |
888,19 |
283316925,41 |
|
Общехозяйственные расходы |
25,30 |
6971364,40 |
25,30 |
6971364,40 |
24,10 |
6971364,40 |
22,95 |
6971364,40 |
21,86 |
6971364,40 |
|
Проценты по кредиту |
|
|
|
|
14,36 |
4155523,33 |
9,12 |
2770348,89 |
4,34 |
1385174,44 |
|
Полная себестоимость |
928,05 |
255723644,03 |
928,98 |
255978544,03 |
936,62 |
270987170,13 |
925,09 |
281034258,35 |
914,39 |
291673464,25 |
Проанализировав показания таблицы отметим, что в результате работы модернизированной линии расход сырья и материалов увеличился, уменьшились потери от брака. В итоге снижается себестоимость продукции, несмотря на рост расходов за электроэнергию.
Составим таблицу полных годовых издержек.
Таблица 7 Полные годовые издержки (тыс.руб.)
Статьи затрат
2004
2005
2006
2007
Полная себестоимость
255978,54
270987,17
281034,26
291673,46
Амортазация
254,9
254,9
254,9
254,9
Прочие затраты
28040
28040
28040
28040
Итого
284273,44
299282,07
309329,16
319968,36
Теперь составим план прибыли и убытков.
Таблица 8 Прогноз финансовых результатов (план прибыли и убытков)
Показатели
2003
2004
2005
2006
2007
1
Выручка от реализации продукции, тыс.руб.
292080,88
292080,88
318952,32
348295,93
380339,16
1.1.
Объем продаж в натуральном выражении, туп.
275548,00
275548,00
289325,40
303791,67
318981,25
1.2.
Цена за 1туп, руб
1060,00
1060,00
1102,40
1146,50
1192,36
2
Полные издержки на производство продукции, тыс.руб.
286965,64
284273,44
299282,07
309329,16
319968,36
3
Результат от реализации продукции, тыс.руб. (выручка-издержки)
5115,24
7807,44
19670,25
38966,78
60370,80
4
Проценты по кредиту, тыс.руб.
4155,52
2770,35
1385,17
5
Балансовая прибыль, тыс.руб.
5115,24
7807,44
15514,73
36196,43
58985,62
6
Платежи в бюджет из прибыли, тыс.руб.
1534,57
2755,69
4679,91
10881,87
17716,08
6.1
налог на прибыль (30%)
1534,57
2755,69
4654,42
10858,93
17695,69
6.2
налог на имущество (1% от ОПФ ввод-х)
25,49
22,94
20,39
17,84
7
Чистая прибыль, тыс.руб.
3580,67
6429,94
10834,82
25314,56
41269,54
Рассчитаем полную потребность в чистом оборотном капитале на производственную программу.
Таблица 9 Полная потребность в чистом оборотном капитале. (тыс.руб)
Категории инвестиций
2003
2004
2005
2006
2007
1
Полные товарно-материальные затраты
71143,04
71143,04
89640,23
112946,69
142848,45
1.1.
Сырье на складе
70970,17
70970,17
89422,42
112672,25
142445,02
Цеменет
69536,47
69536,47
87615,95
110396,10
139099,09
Асбест
1433,70
1433,70
1806,47
2276,15
3345,93
1.2.
Вспомогательные производственные материалы на складе
172,86
172,86
217,81
274,44
403,43
сетка латунная
23,83
23,83
187,78
236,61
347,81
сукно техническое
149,03
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.