Таблица 2.1. Финансовые результаты деятельности КФХ «Бунина В.В.»
Показатель
9 мес. 2000 г., тыс. руб.
9 мес.1999 г., тыс. руб.
2000г. к 1999 г., %
Выручка от реализации (без НДС)
17852679
16115794
110,78
Полная себестоимость продукции
16622938
14721995
112,91
Прибыль от реализации ТП
1229741
1393799
88,23
Сальдо доходов и расходов от операционных и внереа-лизационных операций
-329905
5958
55 раз
Балансовая прибыль
899836
1399757
64,29
Налог на прибыль
314880
489501
71,60
Чистая прибыль
584956
910256
60,61
Нераспределенная прибыль
85725
430095
19,93
Таблица 2.2. Данные для расчетов факторов, влияющих на прибыль.
По базису (9 мес. 1999 г.)
По базису на фактически реа-лизованную про-дукцию
Фактически по отчету (9 мес. 2000 г.)
Динамика
усл. об.
тыс.руб.
тыс. руб.
%
Реализация ТП
N0
N10
13600008
N1
110,2
Полная себестоимость
S0
S10
12323729
S1
112,9
P0
P10
1176250
P1
88,2
Объем производства, т
Q0
6740
--
Q1
5688
84,4
Таблица 2.4. Факторы, воздействующие на прибыль.
Фактор
Абсолютная величина тыс. руб.
Удельный вес, %
4252671,000
49,05000
P2
217587,000
2,51000
P3
5,854
0,00006
P4
4199209,000
48,44000
P5
60,000
0,00670
P6
1,200
0,00001
Абсолютная сумма отклонений
8669534,050
100,00000
Таблица 2.5. Расчеты по факторному анализу
рентабельности КФХ «Бунина В.В.»
Условные
обозначения
1999 г.
2000 г.
1
2
3
4
Выручка от реализации, тыс. руб.
N
Основные производственные фонды, тыс. руб.
F
7696698
7499012
Оборотные средства, тыс. руб.
E
2987397
3852474
Полная себестоимость товарной продукции, тыс. руб.
C
16622338
Прибыль от реализации товарной продукции, тыс. руб.
P
Рентабельность предприятия
0,1305
0,1083
Расчеты для трехфакторной модели:
1. Прибыльность продукции
P/N
0,0865
0,0689
2. Фондоемкость продукции
F/N
0,4776
0,4200
3. Оборачиваемость оборотных средств
E/N
0,1854
0,2158
Таблица 2.6. Расчет отклонений
Отклонения
абсолют.
гр.4-гр.3
относит.
гр.5/гр.3 *100%
1736885
10,78%
ОПФ, тыс. руб.
-197686
-2,57%
865077
28,96%
Себестоимость, тыс. руб.
1900343
12,91%
164058
-11,77%
Рентабельность капитала
-0,0222
-17,01%
Прибыльность продукции
-0,0176
-20,35%
Фондоемкость
-0,0576
-12,06%
Оборачиваемость
0,0304
16,40%
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
