Сумма заработной платы в 1тн.стекломассы составит: 2160000 руб./ 3117= 693руб.
Суммарная стоимость варки 1 тн. глушённого стеклогранулята с учётом стоимости шихты, электроэнергии и зарплаты составляет:
3605руб. + 1415руб.+ 693 руб.= 5713 руб.
Цена 1 тн стеклогранулята увеличивается за счёт НДС.
Невозвратный НДС (18%) берётся с зарплаты (НДС за сырьевые материалы и электроэнергию возвращаются предприятию).
Невозвратный НДС равен:
· 693 руб. х 0,18 = 125 руб.
При 20 % накладных расходов себестоимость 1 тн. стеклогранулята составит:
5713 руб.+125 руб. х 1,2 = 7006 руб./тн.
Себестоимость 1 тн. Стеклогранулята = 7006 руб./тн.
Расчет себестоимости изготовления 1м3 ПЕНОДЕКОРА
содержание компонентов в шихте приведено в таблице 5
Таблица5
№№
п/п
Наименование
компонентов
Вес 1м3
в кг
Расход на1м3
Цена
1 кг/руб
Сумма
руб.
1.
Цветной стеклогранулят
2500
7,0
17500
2.
Карбонатные породы
1600
125
0,74
92,5
2625
17592,5
Стоимость 1 м3 шихты для получения цветных пеностекольных блоков – 17592,5.
3117 тонн стеклогранулята = 1187 м3 шихты ( 3117/ 2625)
Стоимость 1187м3 шихты составит: 1187м3х17592,5руб. = 20 882 297,5 рублей
По окончания процесса вспенивания шихта увеличивается в объеме в 15 раз, т.е. из 1м3 шихты получается 15 м3 пенодекора
Годовая выработка пенодекора в год составит: 1187м3х 15= 17805 м3
Стоимость материалов на получение 1м3 пенодекора составит:
20 882 297,5 рублей/17805м3= 1173рубля
Установленная мощность тоннельной электрической печи - 300 кВт
Установленная мощность молотковой дробилки - 12,5квт
Установленная мощность шаровой мельницы – 18 квт
Годовой расход электроэнергии на выработку пенодекора составит:
330,5 квт х 0,67 х 24 х 365 = 1 939 770. кВт. час.
Цена 1 кВт х час –.2,2 руб.
Стоимость электроэнергии для цветных пеностекольных блоков
1939770 х 2.2/17805 м3 = 243 руб./м3.
Средняя основная и дополнительная зарплата одного рабочего составит в месяц – 10000 руб.
Количество работающих в смену – 6 человек, в сутки 18 человек
Средняя основная и дополнительная зарплата рабочих (18 человек) составит:
в месяц – 180000 руб. в год —2 160 000 рублей
Сумма заработной платы в 1м3.пенодекора составит: 2160000 руб./ 17805=121руб.
Суммарная стоимость производства 1м3 пенодекора с учетом стоимости материалов, электроэнергии и зарплаты составляет :
1173 руб.. + 243руб. + 121руб.= 1537руб..
Цена 1 м3 Пенодекора увеличивается за счет НДС и прибыли.
Невозвратный НДС (18%) берется с зарплаты (НДС за сырьевые материалы и электроэнергию возвращается предприятию).
Невозвратный НДС ориентировочно равен :
121 х 0,18 = 22руб. При 20% накладных расходов окончательная себестоимость 1 м3 Пенодекора составит (1537 +22руб.) х 1,2 = 1871 рублей.
Себестоимость 1м3 пенодекора составит - 1871 руб.
Сводная таблица производственных затрат
Таблица 3
Стоимость проектной документации тыс.руб.
цеха подготовки шихты
1 180
стекловаренной эл печи
1 450
3.
тоннельной печи
1 030
Итого
3660
Стоимость комплекта оборудования
6 167
Стекловаренной ванной электропечи производительностью
10 тн/сут. с утилизацией тепла отходящих газов.
14 260
3
Гранулятора стекломассы
500
4.
Тоннельной печи вспенивания шихты производительностью
18 м3 пенодекора в сутки
16 750
5.
Мельницы дробления и помола стеклогранулята
1 500
6.
Трансформатора на 1000/6/0,4 квт.
465
7.
Упаковочная линия УМ-1 "Автомат»
539
38431
Стоимость монтажа оборудования
Монтаж оборудования цеха подготовки шихты
3 300
Монтаж огнеупорной кладки печи
1 200
Монтаж электрической части печи
850
Монтаж тоннельной печи вспенивания
450
Монтаж оборудования дробления и помола стеклогранулята
250
Монтаж трансформатора на 1000/6/0,4 квт.
235
7
Монтаж упаковочная линия УМ-1 "Автомат»
240
6 525
Стоимость ремонтно-строительных работ
Строительство цеха подготовки шихты
8 500
Капитальный ремонт существующих зданий стеклозавода
25 000
Строительство трансформаторной подстанции 1000/6/,400 квт.
2 500
Прокладка ВЛ 1000 квт с установкой столбов - 400м и отпайкой от ВЛ 110кВ
3 500
Капитальный ремонт существующей ТП-400квт
40 000
Стоимость сырьевых материалов на 1год
Кварцевый песок 2664,5тн х 106 =
283
Доломит 0,602тн х 708 =
426
Мел 2300 тн х 504=
1 159
Глинозем 0,036,5 тн х 30000
1
Сода кальцинированная 872 тн х 8500
7 412
Красители 3650 тн х 500
1 825
11 106
Стоимость транспортных расходы
Завоз оборудования
5 000
Завоз строительных материалов и конструкций
Завоз сырьевых материалов
ВСЕГО производственных затрат
104 722
6. План по персоналу (в тыс. руб.)
Таблица № 4
№
Должность,
профессия
Кол-во
чел.
Основная и дополнительная зарплата в месяц, в тыс. руб.
Общая зарплата в месяц, в
тыс. руб.
Производство
Начальник производства
30000
Зам. начальника производства
25000
Сменный технолог
4
20000
80000
Сменный мастер
15000
60000
Сменный электромеханик-электронщик
Слесарь-ремонтник
Операторы
18
270000
36
585000
Зарплата персонала за год – 7020 тыс. руб
Всего затрат в тыс. руб.: 104722+7020 = 111 742 (112000)тыс.руб
7. Сметная калькуляция затрат по производству 1 м 3 пенодекора
при производстве 17805 м 3 в год.
Таблица № 5
Наименование статей калькуляции
Себестоимость на
м3. в руб.
Сырье и материалы
1173
2
Эл. энергия для технологических целей
243
Заработная плата
143
Отчисления на заработную плату (39% от п.3)
56
11
Накладные расходы (20% от выше перечисленных)
323
12
Заводская себестоимость
1938
Себестоимость 1 м3 пенодекора составляет –1938 руб./м 3. с учетом отчисления на заработную плату в размере 39%
8. Окупаемость
Таблица № 6
№ п/п
(тыс.руб.)
Выручка от продажи 17805м3 м2 составит:
17805м3 х 10000руб.(отпускная цена) = 178 050 000 руб
178 050
Производственные затраты составят:
17805м3 х 1938руб (себестоимость) = 34 506 090 руб.
34 506
Итого прибыль:
143 544
Окупаемость завода с момента начала выпуска первой продукции составляет:
111742/ 143 544 000 = 8 месяцев
20.11.2009 года.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5