Изначально предприятие планирует 50%-ю загрузку оборудования. Это сделано для того, чтобы можно было откалибровать оборудование в режиме неполной загрузки, а также не создать излишние запасы готовой продукции в то время, пока будет отвоёвываться доля на рынке.
Предполагаемый рынок сбыта продукции ООО «АрсПласт» в течение прогнозируемого периода - рынок РТ. Предприятие будет ориентироваться на отечественного потребителя, климат Душанбинской и Согдийской областей.
Соответственно, программа выпуска и реализации продукции будет выглядеть следующим образом:
Таблица 4.1 Программа производства и реализации продукции
Наименование показателей
Ед. изм.
По годам
реализации проекта
2011
2012
2013
2014
2015
1
2
3
4
5
6
1. Использование
100
производственных мощностей,
%
50
75
ИПМ
2. Объём производства в нат.выражении за период,
ОП:
- окно стандартное 1290х1540
шт
3 600
5 400
7 200
9 600
-окно повортоно откидное
+фиксированное 1560х2620
1 200
1 800
2 400
3. Объём производства в стоим.выражении за период:
тыс.сом
1577
2544
3646
4862
- окно повортоно откидное
+фиксированное
631
1017
1458
1560х2620
4. Выручка от реализации, В
2208
3562
5105
6321
5.Удельный вес
реализованного товара по рынкам сбыта:
- внутренний рынок
- внешний рынок
0
Расходы по калькуляционным статьям сырьё и материалы, топливо и энергия, заработная плата производственных рабочих определены исходя из нормативов затрат на единицу изделия в белорусских рублях и объемов производства в натуральном выражении. В качестве калькуляционных единиц выступает 1 единица продукции(окно). Сырьё и материалы будут, в основном, завозиться из-за рубежа.
Сырьё требуется предприятию постоянно. С целью минимизации расходов по хранению сырья и связывания денежных средств, идеально было бы организовать гибкую систему снабжения по принципу «just in time» Но, учитывая наши реалии, а также то, что сырьё идёт из-за границы, мы решили делать небольшой запас сырья. Расчёт потребности в сырьевых ресурсах приведён в таблице Приложения 1. Потребность в тепло- и электроэнергии, а также затраты на них приведены в таблице Приложения 2.
Планирование расходов на оплату труда персонала приводится в таблице Приложения 3. Переход на 4й год реализации на 2 смены работы позволил при тех же временных рамках выпускать на 33% больше продукции. Следовательно, ускоряется время обработки одного заказа, что даст некоторые дополнительные конкурентные преимущества.
Т.к ООО «АрсПласт» планирует покупать оборудование для производства продукции, а не арендовать его, то ему необходимо рассчитать сумму амортизационных отчислений. Форма амортизации - простая линейная. Величина амортизации по ОПФ и их остаточная стоимость отражены в таблице 4.2.
Таблица 4.2. Расчет амортизационных отчислений, тыс. Сомони
Наименование основных фондов
Норма
амортизации, НА, %
По годам реализации проекта
1.Первоначальная стоимость основных средств, ПСВОА:
х
тыс. сом
пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289
3.4
3.7
Двойная пила для скосов Елуматек № 29986
8
8.6
9.2
Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361
2.6
2.8
Водоубирающая фреза фирмы Ротокс
3.2
3.5
3.8
Двухголовочный сварочный автомат Хассомат
тип НЛ 2002
11
12
13
Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек
2.9
Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР
14
Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647
Пила для порезки штапика Хаффнер
5.9
6.1
6.8
Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627
7.2
7.7
8.3
Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н
3.6
4.2
Компрессор ЗсЬпеШег Ма§сЬ.-№\ 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф
6.4
7
7.4
Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6
3.3
2.Амортизационные отчисления, А
20
0.7
0.74
0.8
25
2.2
2.3
24
0.6
22
Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002
15
1.7
1.9
21
2.1
19
2.5
1.3
1.4
1.5
1.6
0.9
Компрессор ЗсЬпеШег Ма§сп.-№. 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф
3. Всего первоначальная стоимость, ПСВОА
82
88
94
4. Всего амортизационных отчислений, А
16
18
5. Накопительная амортизация,
НакА
32
68
86
6. Остаточная стоимость основных средств, ОСВОА
66
55
44
26
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
