Планируется, что источником средств предприятия станут взносы учредителей общества с ограниченной ответственностью. Суммы взносов, права и обязанности участников общества приводятся в приложении А.
Также планируется приобрести на условиях финансового лизинга машину для печати фотоснимков и проявки фотопленок – Frontier. Срок договора лизинга составляет 5 лет, выплаты производятся один раз в год и составляют 214,14 тыс. долл.
Срок окупаемости проекта и его интегральный экономический эффект иллюстрирует таблица 12.
Таблица 12 - Расчет интегрального экономического эффекта проекта.
Показатели, тыс. долл.
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Выручка
0,00
907,47
2825,19
3821,26
4883,93
5899,70
Капитальные вложения
318,00
9,63
14,42
Затраты
853,92
2007,48
2772,62
3557,79
4322,36
реальная процентная ставка по кредитам
0,22
0,28
0,26
0,27
Дисконт, %
1,00
0,82
0,64
0,51
0,40
0,31
Чистый денежный поток
-318,00
53,55
817,71
1039,00
1311,72
1577,34
Чистая текущая стоимость
43,81
521,26
527,45
524,66
492,75
Чистая текущая стоимость, нарастающим итогом
-274,19
247,07
774,51
1299,17
1791,92
В связи с тем, что в качестве альтернативного варианта привлечения средств может выступать получение ссуды в банке, то в расчете применялась реальная прогнозируемая процентная ставка по кредитам. Так как проектируемое предприятие будет работать преимущественно с использованием импортного сырья, цены на которое устанавливаются в долларовом эквиваленте, то в качестве прогнозируемых темпов инфляции были использованы показатели курса доллара на конец года. Прогнозные показатели курса доллара к рублю были рассчитаны с использованием методов анализа временных рядов и экстраполяции. Анализ динамики процентных ставок за последние годы показал, что наблюдается снижение процентных ставок по кредитам, не связанное с изменением курса доллара или индексов потребительских цен, то в качестве номинальной ставки процента по кредитам была использована средняя процентная ставка по кредитам в 2000 году – 40%.
Таким образом, интегральный экономический эффект за 5,5 лет (вторая графа таблицы – 6 месяцев на подготовку и запуск производства) составит 1791,92 тыс. долл., период окупаемости проекта – 2 года 6 месяцев, внутренняя норма рентабельности – 134%.
Исходные данные (вариант 21) в табл. 13.
Таблица 13 – Исходные данные
Показатели
Значение
Затраты на управление в год, тыс. руб.
990
Стоимость т.руб. основных произв. фондов
8400
Нормируемых оборотных средств
6000
Доля полуфабрикатов по кооперативным поставкам, % от общей стоимости продукции
7
Выпуск нормативно-чистой продукции, т.руб.
13400
Численность работающих
3380
Базовое предприятие
Стоимость основных произв. фондов
9200
6,5
По типовой структуре управления предусмотрено
44
Фактически
46
Плановая численность ИТР и служащих
403
Фактическая
392
Балансовая стоимость технических средств для управления произв., т.руб.
700
Норматив из одного ИТР и служащего, т.руб.
3,3
Технические средства использовались в течение … часов
2700
При расчетном значении, час
2900
Общий срок выполнения задания, дни
320
Фактическое выполнение, дни
350
Общий срок выполнения заданий подразделений, установленный руководителем, дни
300
То же функц. отделами
210
Задержка в выполнении задания, согласно п. 17, дни
10
То же п. 18, дни
40
Функционирует четырехступенчатая система управления: руководство объединения, начальники цехов, старшие мастера участков, мастер
В среднем на одного руководителя каждого уровня фактически приходится подчиненных, чел.
4
5
26
При нормативных данных соответственно
6
17
В год использовалось № видов документов из них
унифицированных
6500
стандартизированных
4500
трафаретных
800
остальных
400
Производство А Б
Средний фонд времени, час
11300
20500
В отделе матер. тех. снабжения
480
600
В отделе гл. технолога
250
380
В планово-экономич. отделе
260
В отделе гл. механика
Администрат. Произ-во
170
270
С прочими службами
60
70
Всего
1570
2120
Выпуск продукции по декадам за год, млн. шт. (план фактический)
1
1,5
1,6
2
1,41
1,3
3
1,43
4,34
4,33
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
