Исходные данные по объёму перевозок грузов для расчёта среднегодовых отклонений по авто-предприятию за 1996-2000 г.
|Год |Объём перевозок грузов |Разница |Разницу | | | |между планом|между | | | |и фактом |прогнозом и | | | | |фактом | | |План |Факт |Прогноз | | | |1996 |2015,0 |2024,7 |2023,67 |9,17 |8,67 | |1997 |2035,4 |2035,5 |2033,39 |0,1 |2,11 | |1998 |2017,4 |2029,4 |2040,67 |12 |11,17 | |1999 |2029,7 |2057,6 |2045,49 |27,9 |19,89 | |2000 |2033,7 |2043,9 |2047,87 |10,2 |9,92 | | |Средне годовое отклонение |11,98 |9,182 |
Средне годовое отклонение плана и прогноза от фактического объема перевозок составили: ?Qпп = (9,7 + 0,1 + 12 + 27,9 + 10,2)/5 = 11,98 ?Qпр = (8,67 + 2,11 + 11,27 + 19,89 + 3,97)/5 = 9,185
Средняя длина ездки с грузом по данным отчета за 1996-2000гг составили lег=8,6 км. Экономический эффект от применения линейного метода при прогнозирования перевозок грузов в авто предприятия за год составит:
Эггр = 9,1(11,98 – 9,185)*8,6 = 9,1 * 2,795 * 8,6 = 218,7367 тыс. сум.
1. Понятие о тактике, политике, процедуре и правиле управления на авто предприятие Авто предприятия занимается реализаций стратегических планов, после выбора конкретной стратегии. При этом разрабатываются и устанавливаются тактика, политика, процедура, правила.
Тактика – разработанные и разрабатываемые краткосрочные стратегии (планы производства и реализация продукции).
Политика – предоставляет собой общее руководство для действий и принятия решений, которой облегчает достижения целей.
Процедура – описания и действий, которые следует предпринимать конкретный ситуации, по существу процедура представляет собой запрограммированное решения или алгоритм действий.
Правила – точно определяет, что должно быть сделано в специфической единичной ситуации. 2. Планирование технико-эксплуатационных показателей и расчет предложения по объему перевозок грузов на планируемый год
Предложение по объемам перевозок грузов по авто предприятию за планируемый 2001год рассчитываем на основе технико-эксплуатационных показателей использования автомобилей, сложившийся в среднем за 2000год, с учетом количество автомобилей на начало 2001года, уровни показателей установленных на основе разработанных мероприятий достигнутого уровня.
Таким образом, для расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава принимаем следующие значение технико-эксплуатационных показателей: Асс=271ед., дср=5,28т, (в=0,650, (=0,558, ?с=0,720, Тн=9,124, VT=20,4км/ч, lег=8,6 км., tп-р=0.344 тогда объем перевозок грузов составит получается что спрос больше предложения, т.е. ?Qпрогн > ?Qпред (2055,145>2034,86) при таком плане техника эксплуатационных показателей. Для того чтобы сбалансировать спрос и предложение необходимо разработать мероприятия по повышению технико-эксплуатационных показателей использования подвижного состава. В нашем авто предприятии Тн=9,2, т.е. в среднем меньше чем полтары плана (10,54). Мы согласованно с клиентуры некоторые объекты переводим на 1,5 рабочий день, тогда средне-плановое значение Тн по авто предприятию составляют
То можно предположит, что план перевозок грузов в объеме 2034,86 тыс.т. и по грузообороту являет научно обоснованными плановыми показателями, так как учитывают спрос клиентуры на перевозки грузов и подтверждают расчетных предложений по объему перевозок грузов на планируемый год.
3. Расчет производственной программы по эксплуатации подвижного состава
После установления балансы спроса и предложения по объемам перевозок грузов за планируемый год, рассчитаем производственную программу по эксплуатации подвижного состава. Порядок расчета основных технико- экономических показателей следующие:
1) среднесписочное количество автомобилей, условно принимают равным:
Асс= Ас= 2,71ед.
2) общая грузоподъемность автомобилей добщ=Асс*дср = 271*5,28 = 1430,88 авто.тон.
3) количество ездок автомобиля за время расчета на маршруте
где L0 – нулевой пробег (исп таб№2)
4) среднесуточный пробег автомобиля
5) автомобиле – дни в хозяйстве
где Дх – календарный дни в год.
6) автомобиле – дни в работе
7) автомобиле – часы в работе
8) общее количества ездок автомобиля за год.
9) Общий пробег всего парка автомобилей за год.
10) пробег с грузом всего парка автомобиля за год.
11) производительность одной автоколонны грузоподъемности автомобиля за год в тоннах
12) производительность одной автоколонны грузоподъемности автомобиля за год в тонно-километрах
где ?g – динамический коэффициент использования грузоподъемности автомобиля (принимаем ?g= ?с )
13) объем перевозок грузов авто потока за год
14) грузооборот автопарка за год
Производственная программа по эксплуатация автомобилей рассчитывается используя таблицу №2
4. Планирование основных показателей деятельности авто предприятия на планируемый год Планирование показателей работы авто предприятия осуществляется на основе объема перевозок груза и грузооборота. Порядок расчета показателей деятельности авто предприятия следующие: 1) Выручка (валовые доходы) от перевозок грузов, работ и услуг.
Впр=Двпр=?Qпр*Lегd1ткм Где ?Qпр – объем перевозок грузов за прогнозируемый периуд
Lег – средняя длина ездок с грузом d1ткм – средняя доходная ставка 1ткм требуемой работы, сум/1ткм
Впр= 2) Налог на добавленную стоимость
Где 0,1666 – коэффициент учитывающий ставку налога на добавленную стоимость (ставка на НДС – 20%)
3) Доход авто предприятия за вычетом НДС Дппр = Впр – НДС
4) Балансовая прибыль Пбпр = Дппр*( ?Сэпр-0,1666*Мзпр)-0,032*Дппр
5) Налог на прибыль
Сгбпр = Пб * Нгб * 0,01 =
Нгб – норматив налога на прибыль (Нгб = 37%от балансовой прибыли)
6) Налог на транспортные средства
Степр = Асс * Нлс * Nлс Где Асс - средне списанное количество автомобилей
Nлс – мощность двигателя автомобиля
Нлс – норматив налога на 1л-с мощности двигателя
Степр = 7) Налог на имущество авто предприятия
Симпр = т.сум – принимаем, как фактические данные за отчетный периуд. 8) Расчетная прибыль
Прпр = Пбпр – (Сгбпр + Степр + Симпр + Сземпр + Сводпр + Сутпр) =
9) Отчисление в вышестоящую организацию
Овпр = Дппр * Нв * 0,01
Нв – норматив отчислений в вышестоящую организацию
Овпр = 10) Хозрасчетная прибыль авто предприятия
Пхрпр = Ппрпр - Овпр = 11) Отчисление в фонд дивиденте
Фд = 0,4 * Ппрпр = 12) Хозрасчетная прибыль подлежащая к распределению
Ппрх = Ппрпр – Фд = 13) Сумма фонда материального поощрения
Сфмп = 0,524 * Пхр = 14) Сумма фонда социального развития коллектива
Сфмппр = 0,279 * Пхр` * 0,95 = 15) Сумма фонда развития производства, науки и техники
Сфрпнит = 0,197 * Пхр` * 0,95 = 16) Резервный фонда авто предприятия
Срезпр = 0,05 - Пхр` (0,279 + 0,197) = 17) Рентабельность перевозок
Рппр = (Пбпр * 100%)/?Сэпр =
Выводы и рекомендации
Если проанализировать технико-экономические показатели (приведенные таблице №1,2) использования подвижного состава и технико-экономические нормативы (таблица №3) и разработанные мероприятия в курсовом проектировании можно сделать выводы: 1. Необходимо стратегическое планирование на любом предприятие, а в настоящее время многие авто предприятия не уделяют должного внимания стратегическом планированию и тактике управления. Перспективные и текущие планы по основной деятельности разрабатывается необоснованно. 2. В курсовом проекте дано общая характеристика стратегического планирования, а также выбор стратегической альтернативы на авто предприятие. 3. Даны модели и методы прогнозирования объема спроса на грузовые перевозки, разработаны и выбраны соответствующая модель линии по методу МНК и на основе его определены прогнозные значения объема спроса на грузовые перевозки за 2001-2005гг 4. Экономический эффект использования разработанной модели при стратегическом планировании дает возможность получить валовые доход (Впр = 1336562,76 тыс.сум), расчетную прибыль Ппрпр = 83754,77 тыс.сум, резервный фонд Срезпр = 1391920 сум. 5. Описаны тактика, политика, процедура и правила управления на авто предприятий. 6. Определен объем предложения и спроса по объему перевозок грузов с целью обеспечения баланса предположения и спроса, разработаны мероприятия по повышению времени использования автомобилей в наряде. 7. Дана методика расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава. 8. Определены уровни основных показателей деятельности авто предприятия на планируемый год.
Список используемой литературы
1. Конспект лекции «Бизнес-план». доц. Сарвирова Н.С. и ст.преп. Миронова Р.Р ТАДИ 2000г.
2. Конспект лекции «Стратегическое планирование, развития предприятий транспорта» Косимов Т.М., Нарзиев Ж.П.
3. Конспект лекции «Менеджмент» доц Махмудов Х.А.
4. «Основы менеджмента». Мескон, М. 1995г
5. «Основы менеджмента». Радугин А.А., «Центр».: М. 1998г. -----------------------
Миссия фирмы
Цели фирмы
Управление обследованием внутри сильных и слабых сторон фирмы
Анализ внешней среды
Выбор стратегических фирмы
Изучение стратегических альтернатив
Реализация стратегии
Тактика
Политика
Процедура
Правила
Оценка стратегии
Управление и планирование, реализация и контроль реализации стратегического плана
Бюджет
Управления по целям
[pic]
Страницы: 1, 2, 3
