График ожидаемых платежей за приобретенные материалы
Показатель
Сумма, грн.
Кредиторская задолженность на начало
250 000
Затраты на покупку материалов
1 453 000
Остаток на конец кредиторской задолженности за приобретенные материалы
720 000
Ожидаемые платежи за материалы
983 000
Бюджет прямых затрат на оплату труда
Корпус для помп
Корпус для насосов
Всего
Объем производства, ед.
6 800
2 350
Трудовые затраты час./ед.
4
6
Всего трудозатрат, час.
27 200
14 100
Ставка 1 час./грн.
20
Всего затрат на заработную плату, грн.
544 000
282 000
826 000
ОГФСС на ФОТ рабочих
206 720
107 160
313 880
Бюджет общепроизводственных затрат
переменные расходы
постоянные расходы
Итого
Вспомогательные материалы непрямого использования
36 600
Оплата труда вспомогательных рабочих
18 300
ОГФСС с ФОТ вспомогательных рабочих
6 954
Оплата энергии на технические цели
45 750
Ремонтные работы
27 450
30 000
57 450
Амортизация основных средств
Оплата труда линейных руководителей
200 000
ОГФСС с ФОТ линейных руководителей
76 000
Энергия на нетехнические нужды
150 000
Затраты на аренду помещения
22 000
135 054
728 000
863 054
Бюджет себестоимости изготовленной продукции
Незавершенное производство на начало, грн.
−
Затраты на производство:
прямые материалы, грн.
1 051 960
414 775
1 466 735
прямая заработная плата. грн
ОГФСС с прямой заработной платы, грн.
Общепроизводственные накладные расходы:
Переменные. грн.
100 368
Постоянные, грн.
541 027,31
Итого затрат на производство, грн
641 395,31
Незавершенное производство на конец ,
периода, грн.
Себестоимость произведенной продукции, грн.
2 444 075,39
3 469 669
Себестоимость продукции, грн./ед.
359,42
795,84
Бюджет себестоимости реализованной продукции
Остаток готовой продукции на начало
ед.
200
150
Цена
133,33
сумма
20 000
50 000
Изготовлено за период
436,42
Сумма
2 444 056
1 025 587
3 469 643
Остаток готовой продукции на конец периода, ед.
1 000
500
353,43657
418,2348
353 436,57
209 117,4
562 553,97
Себестоимость реализованной продукции
2 120 619,43
836 469,6
2 957 089,3
Бюджет операционных расходов
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
