Таблиця 3.3. Пасажиропотік ДП МА «Бориспіль» 2007–2008 рр.
Показник
Пасажиропотік, тис. осіб
Середня довжина перельоту, тис. км
Пасажирооборот, тис. пас. км
2 007 р.
2 008 р.
2008 р.
Приріст
Приріст %
Січень
389,00
428,00
1,6
622,40
684,80
62,40
10,03
Лютий
348,00
407,00
556,80
651,20
94,40
16,95
Березень
395,00
482,00
632,00
771,20
139,20
22,03
Квітень
437,00
505,00
699,20
808,00
108,80
15,56
Травень
480,00
559,00
768,00
894,40
126,40
16,46
Червень
534,00
627,00
1,5
801,00
940,50
139,50
17,42
Липень
607,00
704,00
910,50
1 056,00
145,50
15,98
Серпень
635,00
735,00
952,50
1 102,50
150,00
15,75
Вересень
583,00
691,00
1,7
991,10
1 174,70
183,60
18,52
Жовтень
580,00
816,00
986,00
170,00
20,83
Листопад
450,00
542,00
765,00
921,40
156,40
20,44
Грудень
358,58
405,00
609,59
688,50
78,91
12,95
РАЗОМ:
5 696,58
6 665,00
1,61
9 124,09
10 679,20
1 555,11
17,04
Рис. 3.2. Пасажиропотік ДП МА «Бориспіль» 2007–2008 рр.
Протягом звітного року спостерігалося стабільне зростання пасажиропотоку. Пік перевезень із року в рік приходиться на липень-серпень, мінімальний пасажиропотік – на лютий. Ці сезонні коливання пов’язані з активізацією туристичних потоків у літні місяці та відповідно спадом туристичної та ділової активності після закінченням зимових січневих свят та канікул.
Ефективність використання основних фондів можна виявити за допомогою показників фондовіддачі і фондомісткості, рентабельність.
У відповідності до формул 1.8–1.12:
2007 р = 271 869,00/277 971,00=0,98
2008 р = 159 894,00/296 318,00=0,54
∆=-0,44
2007 р = 1/271 869,00/277 971,00=1,02
2008 р =1/ 159 894,00/296 318,00=1,85
∆= 0,83
2007 р = 208 975,00/277 971,00=0,75
2008 р = 90 472,00/296 318,00=0,31
∆=-0,45
На приріст обсягу наданих послуг (-111 975,00) впливає як збільшення обладнання та основних фондів у цілому, так і ефективність використання ОФ (фондовіддача). Важливо окремо визначити вплив кожного з цих факторів. Для цього використовуємо метод абсолютних різниць.
Розрахунок впливу змін на обсяг продукції:
=18 347,00*0,98=17 980,06
=-0,44*296 318,00=-130 379,92
Тобто: 17 980,06+(-130 379,92)=(-112 399,86) ≈(-111 975,00).
Обсяг реалізації наданих послуг у звітному періоді зменшився порівняно з попереднім періодом на -111 975,00 тис. грн. через збільшення вартості рухомого складу на тлі значного зменшення фондовіддачі (у 2007 році фондовіддача складала 98%, у 2008 році 54% (зменшилася на 44%), що викликало пропорційне зменшення рентабельності використання рухомого складу.
2007 р = 697 951,00/189 826,00=3,68
2008 р = 524 206,00/204 193,00=2,57
∆=-1,11
Тобто інтенсивність надання послуг зменшилася, що є резервом до збільшення обсягів реалізованих послуг у розмірі 227 224,24 тис.грн. (751430,2–524 206,00; де 751430,2=3,68*204 193,00).
При аналізі зносу потрібно визначити коефіцієнт зносу на початок і кінець звітного періоду.
2007 р = 100*189 826,00/277 971,00=68,29
2008 р = 100*204 193,00/296 318,00=68,91
∆=0,62
Незначне збільшення коефіцієнту зносу (від 68 до 69%) характеризує погіршення матеріально-технічної бази підприємства.
Інтенсивність надання послуг зменшилася, що є резервом до збільшення обсягів реалізованих послуг у розмірі 227 224,24 тис.грн. (751430,2–524 206,00; де 751430,2=3,68*204 193,00).
Аналіз використання пасажирського рухомого складу є інтегруючим показником, що насамперед відбивається через визначення рентабельності послуг (у відповідності до формул 1.13–1.15):
Таблиця 3.4. Рентабельність надання послуг з перевезення пасажирів
№з/п
Показники
Сума, тис. грн
За минулий рік
Звітний рік в оцінці базового
За звітний рік
1
2
4
5
6
Чистий доход (виручка від реалізації продукції (робіт, послуг)) (ВР`)
697 951,00
470 890,00
524 206,00
Собівартість (С`)
426 082,00
421 352,00
364 312,00
3
Фінансовий результат від операційної діяльності (ПР) п. 1 – п. 2
271 869,00
49 538,00
159 894,00
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
