Срок монтажа: 20 дней
Стоимость: 267 500 руб.
Итого стоимость: 715 373 руб.
Финансовые средства предполагается получить в виде долгосрочного кредита с малой % ставкой. Столь большая доля уверенности в возврате кредита состоит в следующем:
1. В оказание услуг общественного питания не требует огромных вложений в недвижимость, разработку технологий, закупку сырья и т.д.
Основные активы предприятия будут составлять средства производства, доля же остальных вложений составит значительно меньшую часть.
2. В виду того, что оказание услуг общественного не требует длительного времени на подготовку к началу работы, по сравнению с выпуском материальной продукции, то планируется получить первую прибыль уже на 2-3 месяце после получения кредита, а значит более быстро начать выплату долга. 7. Таблицы финансовых расчетов
Название проекта - Кафе быстрого обслуживание Вариант проекта - КАФЕ Автор проекта - Людмила Дата начала проекта - 01.01.2001 Продолжительность - 6 мес.
Список продуктов/услуг | | | | |Наименование |Ед. |Нач. | | |изм. |продаж | | | | | |Услуги общественного | |01.02.2001| |питания | | |
Налоги | | | | | |Название налога |База |Период |Ставка| | | | | | |Налог на прибыль |Прибыль |Месяц | 30 % | |НДС |Добав. |Месяц | 20 % | | |стоим. | | | |Налог на имущество |Имущество |Квартал| 2 % | |Выплаты в пенс. |Зарплата |Месяц | 28 % | |фонд | | | | |Выплаты в ФОМС |Зарплата |Месяц | 3.6 %| |Выплаты в ФСС |Зарплата |Месяц | 5.4 %| |Выплаты в ФЗ |Зарплата |Месяц | 1.5 %| |Налог на польз. |Объем |Месяц | 2.5 %| |автодорог |продаж | | | |Отчисления в |Объем |Месяц | 1.5 %| |жилфонд |продаж | | | |Налог с продаж |Объем |Месяц | 5 % | | |продаж | | | |ФБП |Зарплата |Месяц | 0.5 %|
Список этапов | | | | | |Название |Длительност|Дата |Дата | | |ь |начала |окончания | | | | | | |Торговое оборудование |20 |01.01.2001|21.01.2001 | |Доводка, монтаж оборудования |20 |01.01.2001|21.01.2001 | |Производство [Услуги |0 |01.02.2001|... | |общественного питания] | | | |
Список ресурсов | | | | | | |Название|Тип |Ед. |руб.|$ US | | | |изм. | | | | | | | | | |... |Оборудован| |0,00|0,00 | | |ие | | | |
Планируемый объём продаж | | | | | | | | | |Продукт/Вариант |Ед. |1.2001|2.2001|3.2001|4.2001|5.2001|6.2001| | |изм. | | | | | | | | | | | | | | | | |Услуги общественного | |0,00 |1,03 |1,07 |1,10 |1,14 |1,17 | |питания | | | | | | | |
Сбыт (Ценообразование) | | | | |Продукт/Вариант |Цена(руб.|Описание| | |) | | | | | | |Услуги общественного |334 530,0|в месяц | |питания |00 | |
Сбыт (Условия оплаты) | | | |Продукт/Вариант |Описание | | | | |Услуги общественного |Продажа по | |питания |факту |
Материалы и комплектующие | | | | |Наименовани|Ед. |Цена(руб.| |е |изм. |) | | | | | |Бензин А - |л. |10,000 | |92 | | |
План по персоналу | | | | | |Должность |Кол-во|Зарплата|Платежи | | | |(руб.) | | | | | | | |Производств| | | | |о | | | | |Продавец |4 |1 300,00|Ежемесячно, весь | | | | |период пр-ва | |Повар |2 |1 300,00|Ежемесячно, весь | | | | |период пр-ва | |Уборщица |1 |850,00 |Ежемесячно, весь | | | | |период пр-ва | |Посудомойщи|1 |850,00 |Ежемесячно, весь | |ца | | |период пр-ва |
Всего : 8 чел.
9 500,00 руб.
Общие издержки | | | | |Название |Сумма |Платежи | | |(руб.) | | | | | | |Производство | | | |Мат. затараты ( ГСМ |2 400,0|Ежемесячно, с 2 по| |+ плата) |0 |5 мес. | |Электроэнергия |1 000,0|Ежемесячно, с 2 по| | |0 |5 мес. | |Вода |300,00 |Ежемесячно, с 2 по| | | |5 мес. | |Теплая вода + тепло |500,00 |Ежемесячно, с 2 по| | | |5 мес. |
Кредиты | | | | | | |Название |Дата |Сумма |Срок |Ставка| | | |(руб.) | |% | | | | | | | |Кредит банковский в КБ |01.01.20|715 373,|4 |28,00 | |"СвязьБанк" |01 |00 |мес. | |
Другие выплаты | | | | | |Название |Сумма |Сумма |Платежи | | |(руб.) |($ US)| | | | | | | |Инвестиции в |480 000,| |По сложной | |расширение кафе |00 | |схеме |
Прибыли-убытки (руб.) | | | | | | | | |Строка |1.2001 |2.2001 |3.2001 |4.2001 |5.2001 |6.2001 | | | | | | | | | | Валовый объем продаж | |288 597,09|298 435,29|308 289,61|318 160,0|328 046,7| | | | | | |8 |1 | | Налоги с продаж | |25 973,74 |26 859,18 |27 746,07 |28 634,41|29 524,20| |Чистый объем продаж | |262 623,36|271 576,12|280 543,55|289 525,6|298 522,5| | | | | | |7 |1 | |Валовая прибыль | |262 623,36|271 576,12|280 543,55|289 525,6|298 522,5| | | | | | |7 |1 | |Налог на имущество | |2,50 |5,01 |7,51 |10,02 |10,02 | | Производственные издержки | |3 502,90 |3 505,81 |3 508,72 |3 511,63 | | | Зарплата производственного| |13 215,95 |13 226,92 |13 237,89 |13 248,87|13 259,86| |персонала | | | | | | | |Суммарные постоянные издержки| |16 718,86 |16 732,73 |16 746,61 |16 760,50|13 259,86| | Проценты по кредитам | |18 083,04 |13 910,03 |9 737,02 | | | |Суммарные непроизводственные | |18 083,04 |13 910,03 |9 737,02 | | | |издержки | | | | | | | | Другие издержки |596 144,17|240 000,00|70 000,00 |70 000,00 |100 000,0| | | | | | | |0 | | | Убытки предыдущих периодов| |596 144,17|608 325,21|437 396,86|253 344,4|80 589,29| | | | | | |5 | | |Прибыль до выплаты налога |-596 144,1|-608 325,2|-437 396,8|-253 344,4|-80 589,2|204 663,3| | |7 |1 |6 |5 |9 |3 | |Налогооблагаемая прибыль |-596 144,1|-608 325,2|-437 396,8|-253 344,4|-80 589,2|204 663,3| | |7 |1 |6 |5 |9 |3 | | Налог на прибыль | | | | | |61 399,00| |Чистая прибыль |-596 144,1|-608 325,2|-437 396,8|-253 344,4|-80 589,2|143 264,3| | |7 |1 |6 |5 |9 |3 |
Кэш-фло (руб.) | | | | | | | | |Строка |1.2001 |2.2001 |3.2001 |4.2001 |5.2001 |6.2001 | | | | | | | | | |Поступления от продаж | |346 316,5|358 122,3|369 947,5|381 792,1|393 656,0| | | |1 |5 |4 |0 |5 | | Затраты на материалы и | |1 801,49 |1 802,99 |1 804,48 |1 805,98 | | |комплектующие | | | | | | | |Суммарные прямые издержки | |1 801,49 |1 802,99 |1 804,48 |1 805,98 | | | Общие издержки | |4 203,48 |4 206,97 |4 210,46 |4 213,95 | | | Затраты на персонал | |9 507,88 |9 515,77 |9 523,66 |9 531,56 |9 539,47 | |Суммарные постоянные издержки | |13 711,36|13 722,74|13 734,12|13 745,52|9 539,47 | | Другие выплаты | |240 000,0|70 000,00|70 000,00|100 000,0| | | | |0 | | |0 | | | Налоги | |-115 520,|86 403,48|89 266,31|92 118,81|94 983,49| | | |76 | | | | | |Кэш-фло от операционной | |206 324,4|186 193,1|195 142,6|174 121,7|289 133,0| |деятельности | |2 |5 |2 |9 |9 | | Другие издержки |715 373,0| | | | | | |подготовительного периода |0 | | | | | | |Кэш-фло от инвестиционной |-715 373,| | | | | | |деятельности |00 | | | | | | | Займы |715 373,0| | | | | | | |0 | | | | | | | Выплаты в погашение займов | |178 843,2|178 843,2|178 843,2|178 843,2| | | | |5 |5 |5 |5 | | | Выплаты процентов по займам | |18 083,04|13 910,03|9 737,02 | | | |Кэш-фло от финансовой |715 373,0|-196 926,|-192 753,|-188 580,|-178 843,| | |деятельности |0 |29 |28 |27 |25 | | | Баланс наличности на начало | | |9 398,13 |2 837,99 |9 400,34 |4 678,89 | |периода | | | | | | | |Баланс наличности на конец | |9 398,13 |2 837,99 |9 400,34 |4 678,89 |293 811,9| |периода | | | | | |8 |
Баланс (руб.) | | | | | | | | |Строка |1.2001 |2.2001 |3.2001 |4.2001 |5.2001 |6.2001 | | | | | | | | | | Денежные средства | |9 398,13 |2 837,99 |9 400,34 |4 678,89|293 811,9| | | | | | | |8 | | Сырье, материалы и | |1 501,24 |3 003,73 |4 507,47 |6 012,45|6 012,45 | |комплектующие | | | | | | | | Краткосрочные |119 228,8| | | | | | |предоплаченные расходы |3 | | | | | | |Суммарные текущие активы |119 228,8|10 899,37|5 841,73 |13 907,81|10 691,3|299 824,4| | |3 | | | |4 |3 | |СУММАРНЫЙ АКТИВ |119 228,8|10 899,37|5 841,73 |13 907,81|10 691,3|299 824,4| | |3 | | | |4 |3 | | Отсроченные налоговые | |82 694,83|85 552,08|88 409,01|91 280,6|156 560,1| |платежи | | | | |3 |0 | | Краткосрочные займы |715 373,0|536 529,7|357 686,5|178 843,2| | | | |0 |5 |0 |5 | | | |Суммарные краткосрочные |715 373,0|619 224,5|443 238,5|267 252,2|91 280,6|156 560,1| |обязательства |0 |8 |8 |6 |3 |0 | | Нераспределенная прибыль |-596 144,|-608 325,|-437 396,|-253 344,|-80 589,|143 264,3| | |17 |21 |86 |45 |29 |3 | |Суммарный собственный капитал|-596 144,|-608 325,|-437 396,|-253 344,|-80 589,|143 264,3| | |17 |21 |86 |45 |29 |3 | |СУММАРНЫЙ ПАССИВ |119 228,8|10 899,37|5 841,73 |13 907,81|10 691,3|299 824,4| | |3 | | | |4 |3 |
Интегральные показатели | | | |Показатель |Рубли | | | | |Период окупаемости |5 мес | |Дисконтированный период окупаемости |5 мес | |Средняя норма рентабельности |282,14 | | |% | |Чистый приведенный доход |293 812| |Индекс прибыльности |1,41 | |Внутренняя норма рентабельности |282,50 | | |% | |Модифицированная внутренняя норма |99,01 %| |рентабельности | | |Длительность |0,47 | | |лет |
Период расчета интегральных показателей - 6 мес.
Список использованных источников
1. Бизнес - план (методические материалы).- М: Финансы и статистика, 1999. 2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес – план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с. 3. Российский экономический журнал №4 1994 4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 1998.
Страницы: 1, 2, 3
