- покупатели и заказчики
255 007
52,8
469 319
25,6
214 312
84,04%
- прочие дебиторы
227 961
47,2
338 867
18,5
110 906
48,65%
Краткосрочные финансовые вложения
12 514
1,0
0,0
-12 514
-100,00%
Денежные средства:
4 327
0,3
16 471
0,9
12 144
280,66%
=== Итого по разделу II
1 316543
44,9
1 832122
39,0
515 579
39,16%
БАЛАНС
2 932307
100
4 702540
1 770 233
60,4%
III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
63 060
8,0
8,7
0
0,00%
Добавочный капитал
221 200
28,1
91 056
12,6
-130 144
-58,84%
Резервный капитал
386
0,05
0,1
Целевые финансирование и поступления
132 811
16,9
52 621
7,3
-80 190
-60,38%
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
369 652
46,9
514 261
71,3
144 609
39,12%
=== Итого по разделу III
787 109
26,8
721 384
15,3
-65 725
-8,35%
IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства
1 004 941
92,1
2 342 709
91,6
1 337 768
133,12%
Прочие долгосрочные пассивы
85 808
7,9
215 090
129 282
150,66%
=== Итого по разделу IV
1 090 749
37,2
2 557 799
54,4
1 467 050
134,50%
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Займы и кредиты
628 532
59,6
902 346
63,4
273 814
43,56%
Кредиторская задолженность
387 907
36,8
451 215
31,7
63 308
16,32%
- поставщики и подрядчики
271 853
70,1
334 021
23,5
62 168
22,87%
- по оплате труда
14 938
3,9
18 300
1,3
3 362
22,51%
- по социальному страхованию и обеспечению
6 074
1,6
5 327
0,4
-747
-12,30%
- задолженность перед бюджетом
Продолжение Таблицы 5
- авансы полученные
58 636
15,1
85 771
6,0
27 135
46,28%
- прочие кредиторы
36 406
9,4
7 796
0,5
-28 610
-78,59%
Задолженность перед участниками по выплате доходов
630
0,06
Доходы будущих периодов
196
0,02
-196
Прочие краткосрочные пассивы
37 184
3,5
69 166
4,9
31 982
86,01%
=== Итого по разделу V
1 054449
36
1 423 357
30,3
368 908
34,99%
4 702 540
1 770233
60,37%
Стоимость внеоборотных активов на отчетную дату составила 2 870 млн. руб., их структура представлена большей частью основными производственными фондами (42,4%) и долгосрочными финансовыми вложениями (40,8%). Нужно отметить, что структура основных средств предприятия улучшается. Так, в 2007 году доля активной части основных средств возросла и составила 86,9%, что на 1,44% больше уровня на начала года. Износ основных средств организации составляет 42 %. Приемлемый уровень износа поддерживается благодаря регулярному обновлению и модернизации производственных фондов.
Оборотные активы на конец отчетного периода достигли 1 832 млн. руб., что на 39,16 % больше соответствующего значения на начало периода. Увеличение стоимости оборотных активов произошло, в основном, за счет роста запасов сырья, необходимых для выполнения непрерывно возрастающей производственной программы и поддержания товарного ассортимента как на складах предприятия, так и на складах официальных дистрибьюторов на территории всей Российской Федерации, и краткосрочной дебиторской задолженности, в том числе за счет увеличения выданных авансов за работы и поставку сырья. Предприятие выигрывает в свободных денежных средствах, что создает ему возможность финансирования не только оборотных активов, но и капитальных вложений.
Источником покрытия имущества ОАО «Ореон» являются заемные средства и собственный капитал, составившие концу 2007 году 84,7% и 15,3% соответственно. В 2007 году наблюдается рост долгосрочных займов и кредитов на 1 338 млн. рублей, или на 133,12%, средства которых направлялись на реализацию инвестиционных проектов, а также краткосрочных обязательств на 274 млн. рублей, или на 63,4%.
Изучая структуру пассивов баланса, необходимо отметить, что уставный капитал остается неизменным. Снижения роста добавочного капитала и целевого финансирования связаны с использованием их.
Увеличение валюты баланса является, безусловно, положительной тенденцией развития предприятия. В активной части баланса основное увеличение – это рост стоимости внеоборотных активов (что отражает приобретение нового оборудования, реализацию инвестиционных проектов и т.д.), и резкое увеличение запасов сырья и материалов, способных обеспечить бесперебойную работу производств, в пассивной части – заемные средства.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7